Indholdsfortegnelse:
- Pålydende værdi
- Justerbar ansigtsværdi
- Effekter af kontante værdi
- Beskatning
- Ejendomsskat
- Undgå ejendom inkludering
Pålydende er den numeriske værdi af livsforsikringspolitikken. Selv om dette beløb er beregnet til at være betalt, når den forsikrede dør, kan den endelige udbetaling af en politik øges eller formindskes som følge af politisk aktivitet. Også visse politikker kan blive skattepligtige, hvis det nominelle beløb overstiger grænser for Internal Revenue Service (IRS).
Pålydende værdi
Pålydende er det oprindelige beløb, som forsikringstagerne aftalt at betale præmier for på ansøgningstidspunktet. Pålydende værdi betegnes også dødsfordelen.
Justerbar ansigtsværdi
Permanente livspolitikker som universelle liv kan tilpasse værdien af nominel værdi uden at ændre politikken. Justerbare livsforsikringer har samme fleksibilitet, da pålydende værdi bestemmes af det beløb, som forsikringstager er villig til at betale for præmier.
Effekter af kontante værdi
Kontantværdikontiene i permanente livspolitikker som hele livet og det universelle liv kan øge eller mindske dødsfordelen. Fonde akkumuleret i kontantværdien kan skabe en mere lukrativ endelig betaling, mens udestående policelån vil sænke ydelsesbeløbet.
Beskatning
Gruppelivspolitikker med ansættelsesværdier på over $ 50.000 bliver skattepligtige kompensationer. Også spousal og afhængig gruppe dækning på mere end $ 2.000 vil også blive beskattet som indkomst.
Ejendomsskat
Forsikringsydelser kan beskattes som en del af forsikringstagerens ejendom, hvis hans ejendom er værdiansat over den føderale ejendomsfritagelsesgrænse. Ifølge IRS, en ejendom værd $ 3.5 millioner eller mere i 2009 kan have en 45 procent skat opkrævet på det.
Undgå ejendom inkludering
For at undgå, at værdien beskattes med ejendommen, skal det politiske ejerskab tildeles en person uden for ejendommen, såsom et voksen barn. Også modtageren kan ikke være deres ejendom. Overførslen skal ske tre år før deres død.