Indholdsfortegnelse:
IRS Form 8606 bruges til at rapportere fradragsberettigede bidrag til traditionelle individuelle pensionsordninger (IRA'er) og til at rapportere eventuelle tilbagekøb fra SEP, SIMPLE eller traditionelle IRA'er, hvis du nogensinde har foretaget nogen fradragsberettigede IRA-fordelinger. Du bruger også formularen til at rapportere tilbagetrækninger fra Roth IRA'er og konverteringer fra SIMPLE IRA'er, traditionelle IRA'er eller SEP-planer til Roth IRA'er. Du udfylder Form 8606 sammen med din 1040, 1040NR eller 1040A og sender den til IRS sammen med resten af din selvangivelse.
Trin
Bestem, om du skal indsende en formular 8606. Du skal indgive denne formular, hvis du har foretaget uundgåelige bidrag til en traditionel IRA, indtægter ud af en Roth IRA (bortset fra overdragelse, recharacterization eller returnering af nogle bidrag), hvis du konverterede fra en SEP, SIMPLE eller traditionelle IRA til en Roth, eller hvis du har modtaget indkomst fra nogen af disse pensionsordninger og dit skattegrundlag - mængden af efter skat bidrag, du har foretaget i traditionelle IRA'er - er større end nul.
Trin
Indsamle optegnelser. Du skal bruge 1099er du har modtaget fra IRA-depotbeviserne, sammen med optegnelser over eventuelle bidrag, du har foretaget.
Trin
Udfyld personlige oplysninger øverst. Hvis du og din ægtefælle sender en tilbagekøbsret, skal du kun bruge navn og socialsikringsnummer på den person, hvis oplysninger du rapporterer. Hvis du begge skal indsende et Form 8606, skal du hver især bruge en separat formular.
Trin
Komplet Del I. Tilføj dine samlede ikke-fradragsberettigede IRA-bidrag for det foregående år til 15. april det følgende år og indtast resultatet i Linje 1. Tilføj dit samlede skattegrundlag i Linje 2, og følg anvisningerne for linjerne 3, 4 og 5. Du skal tilføje værdien af alle dine SEP og SIMPLE IRA'er ved udgangen af året plus eventuelle udestående overførsler og indtaste resultatet i Linje 6. Tilføj dine uddelinger fra traditionelle, SEP og SIMPLE IRA'er sammen og indtast resultatet i Linie 7. Indtast mængden du konverterede fra SEP, SIMPLE og traditionelle IRA'er i Linje 8, medmindre du recharacterized dem. Følg vejledningen for linjer 9 til 15. Dette bestemmer dit samlede grundlag i traditionelle IRA'er.
Trin
Komplet del II. Gør kun dette trin, hvis du konverterede en del eller alle dine SIMPLE eller traditionelle IRA'er eller SEP-konti.
Trin
Afslut del III, hvis du tog en fordeling fra en Roth IRA. Du kan hæve op til $ 10.000 af væksten fra en Roth IRA-straffri for et kvalificeret første gangs køb.
Trin
Tegn og dato formularen nederst på side 2.