Indholdsfortegnelse:
Internal Revenue Service tillader penge i kvalificeret pensionskonto at vokse skattebeskyttet, så længe pengene forbliver i kontoen. Imidlertid tillader IRS ikke pengene til at forblive i kontoen på ubestemt tid. Når du når hver 70 1/2, skal du begynde at tage krævede minimumsfordelinger fra alle pensionskonti undtagen Roth IRA'er. Distributionsbeløbet afhænger af værdien af dine konti og din alder.
Trin
Kontakt den finansielle institution, der holder din pensionskonto, for at finde værdien af din konto fra den sidste dag i det foregående år. Hvis du for eksempel beregner din nødvendige minimumsfordeling for 2012, skal du vide værdien af din konto pr. 31. december 2011.
Trin
Brug den relevante IRS distributionstabel for at finde distributionsperioden for din konto (se Resources section). De fleste bruger Tabell III, Uniform Lifetime-tabellen. Men hvis din ægtefælle er mere end 10 år yngre end dig, skal du bruge tabel II, tabellen for fælles liv og sidste overlevelsesforventning. Hvis du arvede pensionskonto, skal du bruge tabel I, den samlede forventede levetid.
Trin
Opdel værdien af din pensionskonto inden for den forventede distributionsperiode for at beregne din krævede minimumsfordeling. Hvis din pensionskonto f.eks. Var værd $ 340.000, og din distributionsperiode var 24,7 år, ville du opdele $ 340.000 med 24,7 for at finde ud af, at din nødvendige minimumsfordeling ville være $ 13.765.18.