Indholdsfortegnelse:
En 401 (k) er en arbejdsgiver-sponsoreret pensionsopsparingskonto oprettet under føderale skatteregler. Disse "definerede bidrag" -konti erstatter gradvist de traditionelle "ydelsesbaserede" pensioner, der lovede et bestemt månedligt indkomstbeløb efter pensionering. Din arbejdsgiver bidrag til en 401 (k) tjener indkomst, der er udskudt, indtil du begynder at trække den tilbage, helst efter du har stoppet med at arbejde. Selv om tidlige tilbagekøb er lovlige, er der nogle vigtige forbehold, der skal tages i betragtning.
Det grundlæggende
IRS-regler tillader tidlige tilbagetrækninger fra 401 (k), men din arbejdsgiver kontoadministrator håndhæver sine egne procedurer og retningslinjer for at gøre det. Selvom det er lovligt, er det dine penge, midlerne i en 401 (k) nyder visse skattefordele, der vil gå tabt til enhver tidlig tilbagetrækning. Du betaler også en straf for at rydde kontoen tidligt.
Konto lån
Udbetaling af en 401 (k) i de fleste tilfælde tager form af et lån fra kontoen. Lånet vil blive opkrævet rente, som fortsætter med at tilfalde indtil saldoen er betalt fuldt ud. Tilbagebetalingen af lånet samt renterne går tilbage til samme konto, så teknisk er du simpelthen at betale pengene og interessen for dig selv. Kontoen kan dog have inddrivelsesregler, hvilket betyder, at du kun har ret til en del af pengene, indtil du har arbejdet for arbejdsgiveren i et minimum af år. Hver plan fastsætter grænser for midler, der er til rådighed for låntagning, med en generel regel, der fastsætter denne grænse ved halvdelen af den indskudte saldo
Sanktioner og undtagelser
Du kan beholde nogle eller alle pengene fra dit 401 (k) lån, men der er en stor økonomisk ulempe. Hvis du forlader dit job og ikke tilbagebetaler lånet inden for 60 dage, anser IRS dig for at have taget en tilbagetrækning fra kontoen og slår en 10 procent straf på det samlede beløb, der stadigvæk er udestående. Der er nogle få undtagelser fra denne regel; Der er ingen straf for tilbagekøb til at betale en føderal skatteafgift, for eksempel eller for betaling af store medicinske regninger. Bøden bortfalder også, hvis du tager tilbagetrækningen i alderen 59 1/2 eller senere.
Udlånsbetingelser og tilbagebetaling
Du kan undgå straffen for tidlig tilbagetrækning ved at holde tilbage til betalingsbetingelserne på lånet, som kan forlænges over flere år. Arbejdsgivere har lov til at fastsætte tilbagebetalingsplanen og begrænse mængden af lånte lån. Husk, at udlånte penge ikke længere tjener indkomst inden for din 401 (k), og at låneinteressen ikke er fradragsberettiget.