Indholdsfortegnelse:
Målet med pensionsopsparingskonti, såsom IRA, er at spare nok penge til at supplere alle indkomstbehov ved pensionering. De, der flittigt sparer, kan finde store, unødvendige kontanter, der er akkumuleret i IRA-konti, for at videregive til modtagere. Når nogen arver en IRA, er der to store skattemæssige konsekvenser at overveje: ejendomsoverførselsskatten og indkomstskatten. Selv om der er mange muligheder for at afhjælpe skattepligtige forpligtelser ved at arve en IRA, er der et par måder at undgå ejendomsskatten på.
Trin
Udpeg din ægtefælle som modtager. De fleste stater kræver, at den overlevende ægtefælle er den udpegede støttemodtager, medmindre der gives en underskrevet afkald. Nogle par navngiver en familie tillid i stedet for den overlevende ægtefælle, der begrænser mulighederne kun til en ægtefælle. En ægtefælle har lov til at arve IRA som sin egen og er fritaget for overførselsafgifter.
Trin
Navngiv en velgørenhed som modtager, hvis du ikke har en ægtefælle, der kan arve IRA som sin egen. Mens værdien af IRA vil blive medtaget i ejendomsværdien, vil ejendommen også få fradrag for den velgørende donation, der skaber en vask til skatteformål.
Trin
Gaveaktiver i din ejendom mens du er i live for at reducere din ejendom under det føderale skattefritagelsesniveau. Overførselsskatten blev ophævet for 2010, men genindføres til $ 1 mio. Fra og med 2011. Estater over den føderale fritagelse har en sats på 55 procent på ejendomens værdi ud over det fritagne beløb. Tal med en skatterådgiver angående hvad du kan gøre for at sænke din ejendom værdi.
Trin
Køb en livsforsikring, der dækker den forventede mængde af ejendomsskatter. Mens dette ikke vil undgå skatterne, vil det bevare værdien af ejendommen til dine modtagere. Brug distributioner fra IRA eller andre besparelser til at finansiere livsforsikringspolitikken.