Forskelle mellem en Roth IRA & IRA

En individuel pensionskonto giver dig mulighed for at spare for livet efter arbejde med nogle nyttige skattefordele. Hvis du overvejer en ny IRA, skal du vælge mellem en traditionel version eller en Roth. Mens a traditionelle IRA giver dig mulighed for at fradrage bidrag fra skattepligtig indkomst a Roth tillader skattefri udbetalinger senere.

kredit: Getty Images

Skattefri indkomst

På nogle måder behandler traditionelle og Roth IRA'er dine penge det samme. Gevinster realiseret ved en hvilken som helst type konto er skattefri, før du trækker eventuelle penge tilbage, og mens aktiver ophobes. En anden nøgle lighed: Mens du kan åbne mere end en IRA, begge Roth og traditionelle fastsatte en bidragsgrænse på $ 5.500 blandt alle konti, mens de over 50 kan tilføje et $ 1.000 "catch-up" -bidrag hvert år. Du kan ikke bidrage mere end din skattepligtige indkomst i løbet af året.

Indkomstgrænser

Ikke alle kan åbne en Roth IRA. Fra og med 2015 var de kun tilgængelige for enkeltskatfiler med justerede bruttoindkomster under $ 131.000. For gift filers var indkomstloven $ 193.000. IRS reglerne begrænser også bidrag til dem, der kommer lidt under indkomstgrænserne. Der er ingen indkomstgrænser for traditionelle IRA'er, som er tilgængelige for alle med arbejdsindkomst.

Nødvendige distributioner

IRS kræver distribution af traditionelle IRA aktiver startende i alderen 70-1 / 2. Du skal tage en obligatorisk minimumsfordeling hvert år med mængden afhængigt af din alder og forventede levetid. Roth IRA har ingen nødvendige uddelinger- Du kan holde pengene i betragtning, så længe du vil, uanset alder.

Tidlige tilbagetrækninger

Med en traditionelle IRA, vil IRS slå en straf på tilbagekøb taget før alder 59-1 / 2. Medmindre tilbagetrækningen er for et bestemt "kvalificeret" formål, som f.eks. Et første køb eller akutmedicinske udgifter, kommer den 10 procent straf ud over eventuelle skatter, der skyldes kontoens indtjening. Roth IRA'erne tillader straffefrit tilbagetrækning af dine oprindelige bidrag til enhver tid og straks tilbagetrækning af kontoindtjening efter at kontoen har været åben i fem år, eller efter at du har vendt 59-1 / 2.

Regler for modtagere

Mange IRA'er overlever deres ejers død, og derfor du skal vælge en modtager, når du sætter en op. Hvis IRA overgår til en ikke-ægtefælle, skal den enkelte tage de nødvendige minimumsfordelinger fra kontoen hvert år. Han skal begynde den 31. december året efter den oprindelige ejer død. En ægtefælle kan rulle midlerne over til sin egen IRA og vente på distributioner, indtil han når alder 70-1 / 2. De skattefrie tilbagekøb på en Roth er også til rådighed for en støttemodtager - medmindre kontoen har været åben for mindre end fem år. Hvis du arver en IRA eller nogen form for alderspension, konsulter en finansiel planlægger, der kender reglerne.