Sådan bruges formular 1098T, når du forbereder skatter

College, universiteter og andre højere læreanstalter bruger Form 1098-T, undervisningserklæringen, til at rapportere elevundervisning, refusion og udgifter til Internal Revenue Service. Hver skole skal indsende Form 1098-T for hver indskrevet studerende, der har betalt undervisning. Denne formular gælder dog ikke for ikke-kreditkurser, udenlandsk udlændingelever eller studerende, hvis undervisning er omfattet af en aftale mellem institutionen og den studerendes arbejdsgiver.

Mest universitetsstuderende vil modtage Form 1098-T fra deres uddannelsesinstitution.kredit: razihusin / iStock / Getty Images

Trin

Hent en original Form 1098T. Der er kopier tilgængelige online til download, men Internal Revenue Service accepterer kun den originale version af den formular, der kan scannes. For at bestille formularen fra IRS, ring 800-829-3676, eller gå til IRS hjemmeside og bestil formularerne online. Hvis du bruger den downloadede formular, vil du pådrage dig en $ 50 straf for hver formular, der anvendes.

Trin

Udfyld oplysningerne på den udstedende institution. Udstedende institution er kollegiet, universitetet eller forsikringsselskabet, der skal sende Form 1098T. Udfyld navn, adresse, postnummer, telefonnummer og føderal identifikationsnummer.

Trin

Udfyld de demografiske oplysninger for den studerende. Dette omfatter elevens navn, adresse og socialsikringsnummer.

Trin

Indtast undervisningsbeløbet og beslægtede udgifter, der er betalt eller refunderet. Hvis du udfylder Formular 1098T for en læringsinstitution, indsæt figuren i rubrik 1. Hvis du udfylder denne formular for et forsikringsselskab, skal du indsætte den refunderede undervisning og dermed forbundne udgifter i rubrik 2.

Trin

Kontroller, om institutionen har ændret sin rapporteringsmetode for 2010 i rubrik 3. Med andre ord, hvis rapporteringsmetoden for 2010 er anderledes end den metode, der blev anvendt i 2009, skal du markere afkrydsningsfeltet.

Trin

Liste stipendier, tilskud og tidligere år justeringer i rubrik 4 til 6. Sørg for at liste den relevante figur i den rigtige boks

Trin

Angiv, om tallene i rubrik 1 og 2 indeholder beløb for den kommende akademiske semesterperiode fra januar til marts 2011. Boksnummer 7 på Form 1098T giver dig mulighed for at underrette regeringen, hvis beløbene i rubrik 1 og 2 indeholder penge det ville normalt være blevet tildelt i det følgende skolesemester.

Trin

Indsæt studentens status. Boks 8 og 9 giver IRS med oplysninger om, hvorvidt den studerende er fuld eller deltid, eller graduate eller undergraduate. Alt, hvad der kræves for at udfylde rubrik 8 og 9, er en check i den relevante afkrydsningsfelt.

Trin

Indsæt det samlede beløb for undervisning og refusion eller refusion. Rubrik 10 Udfyldes kun af et forsikringsselskab i forbindelse med refusion eller refusion af studieomkostninger til studerende. Hvis du gennemfører dette til en læringsinstitution, skal du lade feltet 10 på blanket 1098T være tomt.