Indholdsfortegnelse:
Sådan udfyldes IRS Form 1099-SA. IRS Form 1099-SA, med titlen "Distributions fra en HSA, Archer MSA, eller Medicare Advantage MSA", sendes til de skattepligtige, der modtog monetære udbetalinger fra sundhedsopsparingsregnskaber (HSAs) eller medicinsk opsparingskonto (MSA). Modtageren fuldfører ikke det.
Trin
Ring (800) TAX-FORM eller besøg IRS online formular bestilling websted for at opnå acceptable kopier af Form 1099-SA til at sende til modtagere. Selv om Form 1099-SA er tilgængelig til visning online, er e-versionen af formularen uacceptabel for at sende til skatteydere eller Internal Revenue Service.
Trin
Kontroller feltet "Ugyldig" eller "Korrigeret" øverst på 1099-formularen, hvis det er relevant. Indtast forvalterens / Betalers navn, gadenavn, by, stat og postnummer i den første boks. Forvalteren / betaleren er den organisation eller enhed, der udbetalte HSA / MSA pengene.
Trin
Indtast Betalers føderale identifikationsnummer og Modtagerens identifikationsnummer i de to bokse under den første boks. Herunder angives modtagerens navn, gadenavn (herunder lejlighedsnummer), by, stat og postnummer. Indtast det kontonummer, der er knyttet til denne fordeling af penge.
Trin
Vis HSA / MSA beløb betalt i år i rubrik 1. Beløbet kan have været en betaling til en læge eller sendt direkte til modtageren. I rubrik 2 opregner indtjeningen for eventuelle overskydende bidrag modtageren trukket fra en HSA / MSA. Angiv den relevante kode i boks 3 for distributionstypen: 1, Normalfordeling; 2, overskydende bidrag; 3, handicap; 4, Dødsfordeling undtagen kode 6; 5, forbudt transaktion eller 6, Dødsfordeling efter dødsår til en ikke-ægtefælle modtager.
Trin
Angiv kontoens rimelige markedsværdi (FMV), hvis kontoindehaveren døde (fra dødsdato) i boks 4. I boks 5 skal du se typen af konto, der rapporteres på denne formular: HSA, Archer MSA eller Medicare Advantage MSA.
Trin
Filformular 1099-SA med IRS; Send også en kopi til modtageren. Tjek IRS officielle hjemmeside (se ressourcer nedenfor) for specifikke instruktioner om ansøgningsfristen for Form 1099-SA; det ændres årligt.