Indholdsfortegnelse:
IRS kræver, at alle 401 (k) deltagere foretager årlige tilbagekøb, når de når alder 70 1/2. At vælge at tage kun den krævede minimumsfordeling sikrer, at du betaler minimumskatten, men deltagerne kan også tage mere. Beregn din RMD ved hjælp af en af to forventede levealder og din 401 (k) kontosaldo pr. 31. december sidste år. Mens mange 401 (k) plansponsorer vil levere disse oplysninger, er det op til dig som kontoejeren at sikre, at den er præcis, og at fordelingen trækkes tilbage til tiden.
Trin
Vælg et levetidstabell. Hvis du er mere end 10 år ældre end din ægtefælle og ikke har andre modtagere, skal du bruge den fælles og sidste overlevelsestabellen. Ellers skal du bruge tabellen for ensartet livsforventning.
Trin
Find din forventede levetid på passende bord. Hvis du bruger den fælles og sidste overlevelsestabel, skal du finde din nuværende alder i venstre kolonne og din ægtefælle nuværende alder på øverste række. Din faktor er ved krydset mellem disse to aldre inden for bordet. For eksempel, hvis du er 70, og din ægtefælle er 59, er din faktor for 2010 28,1.
Hvis du bruger den ensartede livstids tabel, er din faktor tallet ved siden af din alder. For 70-årige i 2010 er denne faktor 27,4.
Trin
Opdel din 401 (k) kontosaldo med din forventede levetid for at beregne din RMD. For eksempel vil en 70-årig, hvis ægtefælle er mindre end 10 år yngre og havde en balance på $ 100.000 den 31. december sidste år have en RMD på $ 100.000 ÷ 27.4 eller $ 3.649.64.