Indholdsfortegnelse:
Finansielle institutioner skal rapportere kontantudbetalinger på over $ 10.000 til Internal Revenue Service. Din bank notificerer generelt ikke IRS, når du trækker en tilbagekaldelse på mindre end $ 10.000. Men hvis en bankmedarbejder har mistanke om, at du strukturerer transaktioner for at forsøge at undgå IRS-rapporteringskrav, skal medarbejderen udfylde en rapport om dine transaktioner uanset det tilbagebetalte beløb.
Stor valuta transaktionsrapport
Lov om hvidvaskning af penge fra 1986 gjorde det muligt for bankerne at begynde at fuldføre Large Currency Transaction Reports (LCTR) på enkeltpersoner, der foretager transaktioner med mere end $ 10.000 i kontanter. Lov om bankers hemmeligholdelse fra 1970 omfattede en bestemmelse, der krævede sådanne rapporter, men lovgivningen om beskyttelse af personlige oplysninger forhindrede bankerne i at dele oplysninger med Internal Revenue Service. Handlingsloven fra 1986, der havde til formål at forhindre hvidvaskning af penge, fastslog, at bankerne måtte dele oplysninger med føderale agenturer, uanset lovgivningen om privatlivets fred.
Rapporteret information
LCTR indeholder navnet, Social Security nummer, fødselsdato, boligadresse og besættelse af den person, der gennemfører transaktionen. Hvis du laver et stort kontantudbetalinger fra din opsparingskonto, skal du give tælleren alle de oplysninger, der er nødvendige for at udfylde formularen, herunder oplysninger om enhver anden person eller organisation, der er involveret. Banker og bankansatte, der ikke gennemfører LCTRs, står overfor bøder. Din bank skal udfylde en LCTR, hvis din kontoudtag inden for en 24-timers periode overstiger $ 10.000, så du kan ikke undgå rapporten ved at foretage flere udbetalinger frem for en stor en.
Mistænkelig aktivitetsrapport
Nogle mennesker forsøger at strukturere deres tilbagekøb, så banken ikke gennemfører en LCTR. IRS kræver imidlertid, at bankmedarbejdere udfører en rapport kaldet en mistænkelig aktivitetsrapport for alle, der synes at forsøge at undgå detektion. Bankmedarbejdere kan udfylde et SAR, hver gang du foretager en tilbagetrækning eller en række udbetalinger fra din konto, der beløber sig til mere end $ 2.000. Bankmedarbejdere fortæller dig ikke om SAR, mens du får besked om en LCTR.
Misforståelser
Kontoudhavere mener ofte, at IRS kræver, at bankerne udfylder rapporter, der beskriver store transaktioner for at sikre, at folk indgiver deres indkomstskatter korrekt. I virkeligheden bruger IRS rapporterne til at opdage og forhindre hvidvaskning af penge, terrorisme og andre former for ulovlig aktivitet. Imidlertid forhindrer IRS-reglerne ikke, at bankmedarbejdere hjælper dig med skatteunddragelse, så hvis du afslører for en bankmedarbejder, at du forsøger at undgå at betale skat, skal denne medarbejder indgive et SAR.