Er livsforsikringspengene skattepligtige?

Når den person, der er omfattet af en livsforsikring, dør, spekulerer modtagere af politikken ofte, om Uncle Sam vil nedskære provenuet for indkomst eller ejendomsskat. Men at dø er ikke den eneste måde at klare værdien af ​​en livsforsikringspolitik på og bære skattekonsekvenser: Udbetalinger og udlån mod pengepolitiske værdier kan også være skattepligtige, enten umiddelbart eller i fremtiden.

Ældre par sidder og taler med hinanden: Design billeder / Design billeder / Getty Images

Dødsydelser og indkomstskatter

Medmindre du har betalt for at købe en andens livsforsikring, som er ualmindeligt, behøver du ikke betale nogen indkomstskat på provenuet. For eksempel, hvis din ægtefælle navngiver dig som modtager af en politik i hendes liv, modtager du dødsfordelene ved politisk skattefri, når hun dør. Enhver rente, der betales til dig på dødsstøtten mellem dødsdatoen og datoen for forsikringsselskabet, der afskriver dig en check, regnes som skattepligtig indkomst.

Dødsydelser og ejendomsskatter

Livsforsikringsprovenu er ikke inkluderet som en del af en decedents ejendom, medmindre den decedent ejede politikken eller ejendommen var modtageren. Hvis politikken er ejet af en anden og navngiver en anden for at modtage dødsydelsen, er disse policydrivelser udelukket fra den afdødees skattepligtige ejendom og undgår ejendomsskatter i det hele taget. For eksempel, hvis du køber en politik i dit eget liv og navngiver din ægtefælle som modtager, vil provenuet blive inkluderet i din ejendom. Men hvis din ægtefælle havde købt politikken i dit liv og kaldt sig selv modtageren, ville provenuet ikke blive inkluderet i din ejendom.

Kontantværdi tilbagetrækninger

Hvis du har en hel livspolitik, der har akkumuleret en kontantværdi, kan du muligvis trække sig fra din politik. Så længe dine udbetalinger som helhed ikke overstiger det præmiebeløb, du har betalt, er hver inddragelse fortsat skattefri. Men når dine udbetalinger er lig med størrelsen af ​​de præmier, du har betalt, tæller eventuelle fremtidige tilbagekøb som skattepligtig indkomst. For eksempel, siger du har betalt $ 12.000 i præmier på din politik, og du tog $ 5.000 i sidste år. Den første $ 7.000, du tager ud efter det, er skattefri, men eventuelle udbetalinger på kontante værdier på over $ 7000 tæller som skattepligtig indkomst.

Livsforsikringslån

I stedet for at hæve penge fra din livsforsikring, kan du overveje at tage et lån mod pengeprisen af ​​din politik. Som med andre lån anser Internal Revenue Service ikke lånebeløbet for at være skattepligtig indkomst, når du trækker den tilbage. Men hvis du lader politikken bortfalde, behandler IRS dig som at have taget nok penge ud af din politik for at betale saldoen på lånet. Hvis dette beløb overstiger det beløb, du har betalt i præmier, tæller overskuddet som skattepligtig indkomst på det tidspunkt, selv om du ikke faktisk blev betalt nogen penge.