Indholdsfortegnelse:
- Trin
- 401k Basics
- 401k Rollover Basics
- Trin
- 401k rolllover regler
- Trin
- Overførsel af 401k midler til en ægtefælle
- Trin
Trin
En 401k er en lønudskyderplan, der gør det muligt for kontohaveren at bidrage med penge til pensionering uden at betale skat på bidraget. Pengene inden for 401k vokser udskudt, indtil det trækkes tilbage, hvorefter normale indkomstskatter forfalder på alle tilbagebetalte midler. 401k konti er individuelle konti og kan ikke holdes i fællesskab.
401k Basics
401k Rollover Basics
Trin
En 401k overdragelse tillader en konto ejer at flytte midler inde i en 401k konto til en anden kvalificeret konto uden at betale skat eller sanktioner. Kvalificerede konti er typisk traditionelle IRA'er og andre 401k-planer. For at kvalificere sig som en skattefri overdragelse skal midler, der tages fra 401k, omfordeles til den nye pensionskonto inden for 60 dage. 401k rollovers rapporteres til IRS på Form 1099-R.
401k rolllover regler
Trin
401k rollovers kan forekomme på to måder. Den første måde tillader aldrig, at midlerne kommer i besiddelse af kontohaveren. Midlerne overføres elektronisk til den nye konto, eller der udstedes en check udført til den nye konto. Under alle omstændigheder kan sådanne overførsler kun foretages til en konto med samme skattepligtige ID som den oprindelige konto. Den anden måde distribuerer midlerne direkte til kontohaveren. I dette tilfælde er planadministratoren forpligtet til at tilbageholde 20 procent af fordelingen for skatter. Men for overdragelsen skal være skattefri, skal det fulde beløb stadig deponeres i en ny konto med samme skattebetalers ID inden for 60 dage.
Overførsel af 401k midler til en ægtefælle
Trin
Fordi alle overdragelser skal ske mellem konti med samme ejer og skatteydernes ID-numre, er der ingen mulighed for direkte at rulle over midler til en ægtefælles 401k. Selv om et ubegrænset beløb kan overføres mellem ægtefæller skattefri, kan bidrag til 401k-planer kun ske via lønudskud. Den eneste måde at få penge på fra en ægtefælles 401k til en anden er at hæve penge fra en 401k plan, samtidig med at man forhøjer tilbageholdelsen til den anden ægtefælles 401k plan.