Indholdsfortegnelse:
401k planer og individuelle pensionskonti begge tilbyder skat foretrukne besparelser til pensionering og har lignende regler vedrørende bidrag og tilbagekøb. De to planer adskiller sig på flere måder, men det største er, at en 410k plan er sponsoreret af en arbejdsgiver for medarbejdere, mens en IRA er oprettet af enkeltpersoner.
Planlægningsgrundlag
I deres traditionelle former tillader 401k planer og IRA'er at sparere indskyder penge og udskud betalende skatter på disse bidrag og deres indtjening, indtil pengene er trukket tilbage efter alder 59 1/2. 401k planer opstilles af en arbejdsgiver på vegne af medarbejdere. Medarbejdere kan udskille en del af deres løn, pretax, og arbejdsgivere kan også bidrage til planen. IRA er oprettet af enkeltpersoner, der foretager indskud og trækker skattefradrag for dem.
Bidrag
Der er grænser for mængden af bidrag, du kan indbetale til både en 401k plan og en IRA, selv om de er meget forskellige. I 2011 kan medarbejdere under 55 år udskyde op til $ 16.500 af deres løn i en 401k plan og tilføje $ 5.500 hvis de er over 55 år. Arbejdsgivere kan også tilføje matchende eller andre bidrag. IRA bidragsgrænser er meget lavere: $ 5.000 for dem under 55 med en ekstra $ 1.000 for de ældre. Hele værdien af et medarbejders bidrag på 401k beskattes ikke, før den er trukket tilbage, mens det samlede beløb for dit IRA-bidrag, som du kan trække fra, kan være begrænset, hvis du deltager i både en 401k og en IRA, eller hvis din indtægt er over visse niveauer.
Fordelinger
Generelt vil udlodninger fra begge planer medføre en skattesats, hvis du trækker dem tilbage før alderen 59 1/2. Der er nogle undtagelser fra denne regel - hvis du vælger overgangen til en anden kvalificeret plan, en 401k eller IRA, eller hvis du bliver handicappet, har en lægelig lidelse eller tager periodiske betalinger i mindst fem år. Nogle 401k planer giver deltagerne mulighed for at hæve penge, med en straf, hvis de har en økonomisk trængsel eller køber et hjem; nogle planer giver også deltagerne mulighed for at tage lån. IRA-ejere kan trække penge for første gang hjem køb eller kvalificerede uddannelsesudgifter uden at pådrage sig en straf. Du kan ikke tage et lån fra en IRA. For traditionelle IRA'er og 401k planer skal du begynde at tage fordelinger efter alderen 79 1/2.
Roth Mulighed
IRA og nogle 401k planer kan opstilles som Roth planer. For disse planer beskattes bidragene i indbetalingsåret, men indtjeningen beskattes aldrig, forudsat at de trækkes tilbage af Roth IRA og 401k reglerne. Disse tilbagekaldelsesregler er i det væsentlige de samme som for traditionelle planer, men har ikke en krævet distributionsdato i ejerens levetid.