Indholdsfortegnelse:
En traditionel IRA eller individuelle pensionskonto hjælper folk med at spare penge til pensionering ved at tilbyde et skattefradrag for bidrag til kontoen og lade pengeene vokse skattefrie, så længe det forbliver i kontoen. Men når du trækker penge fra kontoen, skal du inkludere den som skattepligtig indkomst. Selv om IRS ikke forbyder folk at tage ud pengene før pensionering, hvis du trækker pengene tilbage før du bliver 59 1/2 år gammel, skal du betale en 10 procent straf ud over skat.
Trin
Udfyld det nødvendige papirarbejde tilgængeligt fra din finansinstitution. Hver finansiel institution har en lidt anden form. Formularen kræver, at du angiver dine identificerende oplysninger, f.eks. Dit navn, adresse og socialsikringsnummer samt dine kontooplysninger.
Trin
Modtag et formular 1099-R fra din finansinstitution inden udgangen af januar det følgende år. Du skal bruge denne formular til at indlæse dine skatter, så hvis du ikke har modtaget det senest den 1. februar, kontakt din finansinstitution.
Trin
Rapportér det samlede beløb for din traditionelle IRA-tilbagetrækning, der findes i rubrik 1 i din formular 1099-R, på linje 15a i formular 1040 eller linje 11a i formular 1040A.
Trin
Rapportér den skattepligtige del af din tilbagetrækning, fundet i rubrik 2a i din formular 1099-R, på linie 15b i form 1040 eller linie 11b i form 1040A. Medmindre du har foretaget ikke-fradragsberettigede bidrag til din traditionelle IRA, vil beskatningsgrundlaget være det samme som det samlede beløb. Hvis du er mindst 59 1/2 år gammel, er du færdig.
Trin
Udfyld formular 5329, hvis du ikke er 59 1/2 år gammel, når du tager din IRA-tilbagetrækning. Denne formular vil enten dokumentere din tidlige tilbagetrækning undtagelse, som vil tillade dig at undgå at betale yderligere 10 procent straf på din distribution, eller det vil beregne, hvor stor straffen vil være. Hvis du har en fritagelse, skriv koden for den i rummet ved siden af linje 2. Hvis du f.eks. Bruger denne distribution til højere uddannelsesudgifter, skriver du "08." En komplet liste findes i formularen 5329 instruktioner (se ressourcer). Hvis du skylder en straf, skal du anmelde beløbet på linje 58 i din formular 1040.