Indholdsfortegnelse:
IRS behandler skattefradrag for 401k tab som en divers fradrag, hvilket betyder at du skal specificere dine fradrag ved hjælp af Schedule A for at gøre krav på fradrag. Men kun under særlige omstændigheder kan du gøre krav på et tab på din 401k på dine skatter: Du skal lukke din 401k, og dit skattegrundlag for kontoen skal være mindre end dine samlede udlodninger i løbet af kontos levetid. Du kan ikke kræve et tab baseret på dine tab i et år. I stedet er tabene baseret på tabene over kontoens løbetid.
Trin
Beregn skat grundlaget for din 401k konto. Hvis du har en traditionel 401k konto og ikke har lavet uundgåelige bidrag (som er sjældne), er dit skattegrundlag $ 0, og du kan ikke gøre krav på et tab på 401k på dine skatter. Hvis du har en Roth 401k, er alle dine bidrag ikke fradragsberettigede, så beskatningsgrundlaget for din konto er det beløb, du har bidraget.
Trin
Subtrahere værdien af alle de distributioner du har taget fra din 401k plan, herunder den fordeling du tager for at lukke kontoen. Hvis du for eksempel har lavet $ 50.000 i bidrag efter skat til din 401k-plan og kun havde modtaget $ 40.000 i distributioner, ville du have tab på $ 40.000.
Trin
Tilføj værdien af andre diverse fradrag, som du har til værdien af dit 401k tabsafdrag. Indberette tabet som et diverse fradrag på din liste En liste over specificerede fradrag.
Trin
Subtrahere 2 procent af din justerede bruttoindkomst formularer dine samlede diverse skattefradrag. F.eks. Hvis dine 401k tab er din eneste diverse fradrag, har du tab på $ 10.000, og du har en justeret bruttoindkomst på $ 30.000, vil du have $ 9.400 trukket fra din skattepligtige indkomst.