Indholdsfortegnelse:
- Beregning af bruttoudbytte
- Udbetaling af gensidig fond
- Netto aktieudbytte og skat
- Mutual Fund Netto Udbytter
En aktie eller fond, der betaler udbytte, vil returnere en del af indtjeningen til investorer. Udbyttebeløbet er ikke så vigtigt som udbyttet, hvilket betyder den procentdel af afkastet udbyttet repræsenterer. Et 10 cent årligt udbytte på en aktie på 1 dollar betyder for eksempel, at bestanden giver 10 procent. Ved beregning af udbytte er det altid nyttigt at overveje "brutto" mod "nettovægt".
Beregning af bruttoudbytte
Bruttoudbyttet er dividendafkastet på en aktie før eventuelle omkostninger, skat eller fradrag tages i betragtning. Beregning af bruttoudbytte er et simpelt spørgsmål om at dividere udbyttebeløbet af aktiekursen, når investoren købte sikkerheden. "Nuværende" udbytte ville være den samme beregning ved brug af aktiekursen, når udbyttet er betalt. Den resulterende procentandel omfatter ikke kapitalgevinster eller tab, uanset om realiserede eller urealiserede. Mange aktier betaler kvartalsvise udbytter, som du skal tilføje sammen over et helt år for at beregne årligt bruttoudbytte.
Udbetaling af gensidig fond
Gensidige fonde betaler udbetalinger, men i de fleste tilfælde gør de det kun en gang om året mod slutningen af året. En fond er en portefølje af værdipapirer: aktier, obligationer, indskudsbeviser, pengemarkedsaftaler, futureskontrakter eller en kombination af disse og andre investeringsselskaber. En fondsdistribution repræsenterer den indkomst, som fonden modtager fra sine forskellige investeringer samt nettore kapitalgevinster fra køb og salg af værdipapirer. Bruttoudbyttet i fonde og aktier forbliver det samme: fordelingen eller udbyttet divideret med markedsprisen på udbetalingsdagen. Fond- og aktiekurserne tilpasser sig typisk nedad for at afspejle udbetalingen, når det sker.
Netto aktieudbytte og skat
Hvis investeringslivet var enkelt, ville der ikke være behov for at beregne nettoudbytteudbyttet. Men nettoudbyttet er den uvarlige sandhed om, hvor meget du rent faktisk tjener fra denne investering. Når en aktie udbetaler et udbytte, træder Internal Revenue Service ind og opkræver en afgift på pengene. Skattebeløbet skal trækkes fra udbyttebeløbet før beregning af nettoudbytte. Skattelov mudder yderligere problemet ved at klassificere udbytte som "almindelig" eller "kvalificeret". Du betaler skat på ordinært udbytte i samme takt som afgiften på anden indkomst, du tjener. Kvalificeret udbytte nyder den lavere kapitalgevinstskat.
Mutual Fund Netto Udbytter
Hvis du ejer en investeringsfond, er nettoudbyttet distributionsbeløbet, med fradrag af udgifter afholdt af fonden, samt eventuelle afgifter på denne fordeling. Alle fonde opkræver gebyrer og udgifter, normalt i 1-2 procent. Fonden vil afsløre de omkostninger, den har opkrævet i årsregnskabet. For at beregne nettoudbytte trækker omkostningerne fra fordelingsbeløbet op, divider derefter resultatet med fondens lukkekurs på udbetalingsdagen. Selvom du geninvesterer fordelingen i flere aktier i fonden, bliver de stadig beskattet i det år, du "modtog" dem.