Indholdsfortegnelse:
Hvis du når alder 70-1 / 2 med penge i en traditionel IRA, skal du tage en minimumsafgiftspligtig fordeling fra din IRA, uanset om du har brug for pengene. Da disse penge aldrig er blevet beskattet, vil Uncle Sam nu ønske sin andel. Selv om du ikke kan konvertere den krævede minimumsfordeling (RMD) direkte til en Roth IRA, når distributionen er sket, kan du konvertere nok penge fra din traditionelle IRA til en Roth IRA til at dække minimum RMD-mængden, før den nødvendige tilbagetrækning udløses. Penge i en Roth IRA kan holdes eller hæves skattefrit, men du skal betale skat på penge, du konverterer fra en traditionel til en Roth i det år, hvor du konverterer det, og Roth IRA skal afholdes i mindst fem år at opfylde kriterier for skattefri distribution. Så i virkeligheden er konvertering af dine RMD'er til en Roth IRA en måde at sætte dig op for skattefri udtag senere i pension.
Faktisk at tage en distribution
Trin
Tal med din revisor og afgøre, hvor meget din RMD vil være i år, eller følg IRS instruktionerne til at estimere det selv (find et link i Resources.) Dit RMD beløb bestemmes af din konto værdi og din forventede levetid. En generel tommelfingerregel er at forvente en RMD at være omkring 10 procent af din traditionelle IRAs værdi. Diskuter skattemæssige konsekvenser af din RMD på din samlede skattesituation.
Trin
Udfyld papirarbejdet fra din IRA-trustee for en RMD. Du skal indsende dette papirarbejde senest den 1. april i kalenderåret efter at du er blevet 70 år gammel. Så hvis din fødselsdag er september 10, bliver du 70-1 / 2 i marts og skal udfylde papirarbejdet ud i begyndelsen af den næste måned. Anmod om eventuelle skatter, der skal tilbageholdes, hvis dette blev anbefalet af din revisor.
Trin
Send papirarbejdet til din traditionelle IRA-trustee og afventer din check.
Trin
Indbetaler din check til en personlig konto for at modtage RMD-beløbet. Du vil tilføje dette beløb til din justerede bruttoindkomst. Du har ikke lov til at indbetale penge til en Roth-konto fra en traditionel IRA-trustee, som ofte udsteder en check, der skal betales som: "Brokerage Firm Trustee of Traditional IRA FBO John Smith." Når det er indbetalt i din personlige konto, er du i stand til at deponere den i din Roth IRA. Du er i stand til at indbetale op til $ 6.000 om året, hvis du stadig arbejder og gør mindst så meget. Denne metode giver mening for mindre IRA'er eller for personer, der vil være nødt til at bruge en del af distributionen til at betale de skyldige skatter på RMD. For RMD beløb over $ 6,000 eller for folk der vil have alle pengene til at gå ind i en Roth, vil du gerne konvertere før RMD udløses.
Konvertering forud for RMD Trigger
Trin
Bekræft at du skal have en RMD-distribution, der kræves i dette kalenderår. Husk at RMD'er skal starte, når du når 70-1 / 2. Tal med din revisor for at bestemme mængden af din forestående RMD og din sandsynlige skattemæssige konsekvens.
Trin
Tag mængden af den forventede RMD til din traditionelle IRA-trustee. Bekræft med dem det beløb, du bliver påkrævet baseret på nuværende kontoværdier (der kan være markedssvingninger). Udfyld papirarbejdet for at gøre en delvis konvertering fra din traditionelle IRA til en Roth IRA.
Trin
Indtast mængden af din forventede RMD som det beløb, der skal konverteres på papirarbejdet. Du er ikke begrænset til det beløb, du kan konvertere. Ethvert beløb, du konverterer, vil blive tilføjet til din skattepligtige indkomst for det år, hvor du konverterer det, og så længe du trækker pengene fra din traditionelle IRA og betaler skat på det i det rigtige beløb, vil konverteringsbeløbet opfylde dit krav til lav en RMD Sørg for, at du foretager konverteringen i god tid før 1. april i året efter den dag, du bliver 70-1 / 2.