Indholdsfortegnelse:
Canadiske medarbejdere har generelt ret til at overføre aktiver i deres registrerede pensionsordninger til deres registrerede pensionssparingsplaner (RRSPs) uden straf. Overførsler til RRSP påvirker ikke indehaverens RRSP-bidragsgrænse for fradragsformål i det år, hvor overførslen er foretaget. Derudover er overførsler til en RRSP ikke tilladt, hvis ansøgeren bliver ældre end 71 ved udgangen af skatteåret.
Trin
Hent CRA Form T2151. Ved anmodning om overførsel af aktiver fra en registreret pensionsordning (RSP) er en ansøger forpligtet til at opnå CRA Form T2151 (Direkte overførsel af et samlet beløb under underafdeling 147 (19) eller § 147.3). Blanketten kan hentes fra det finansielle institut, hvor RRSP holdes, eller fås direkte fra Canada Revenue Agency's hjemmeside.
Trin
Komplet afsnit I i formular T2151. Vejledningen til formular T2151 kræver, at ansøgeren udfører område I (del B, C og D) på alle fire sider af formular T2151. Selvom formularen er fire sider lang, er hver side identisk. Når du har udfyldt formularen, skal du give alle fire sider til din pensionsplan administrator. De krævede oplysninger vedrører ansøgerens identitet i forhold til pensionsplanen, det beløb, der skal overføres, og oplysninger om den modtagne RRSP.
Trin
Overførsel af pensionsplanen og modtagelse af RRSP behandler anmodningen. Den overførende pensionsplan udfylder område II i blanketten og sender derefter tre eksemplarer til den modtagende RRSPs finansieringsinstitut, idet den holder en kopi for sig selv. Den finansielle institution med RRSP, der modtager midlerne, gennemfører område III på alle tre eksemplarer af formularen. Derefter bevarer den en kopi, sender en kopi til den overførende pensionsplan og en kopi til ansøgeren.