Indholdsfortegnelse:
En rollover er en måde at undgå skat på en overførsel mellem to kvalificerede pensionsordninger. Hvis du arbejder for et firma, der tilbyder en 401k plan, kan du muligvis overføre midlerne til en individuel pensionskonto skattefri. Nogle undtagelser eksisterer, f.eks. Hvis du har en Roth 401k, i hvilket tilfælde kan du kun rulle dine midler til en Roth IRA, ikke en traditionel IRA. Mens de fleste 401k til IRA rollovers er skattefritaget, kan IRS tilbageholde 20 procent af din overdragelse, hvis du tager en fysisk fordeling i stedet for at overføre midlerne elektronisk.
Trin
Kontakt din 401k administrator. Spørg, hvilke skridt der er nødvendige for at udføre overgangen til en IRA. Da overførsler fra 401k planer til IRA'er er ret almindelige, bør din 401k-administrator være i stand til at give dig et hurtigt svar på din anmodning. Normalt skal du indsende yderligere papirarbejde for at fuldføre din anmodning.
Trin
Få en kopi af firmaets overdragelsesformular. Da 401k-planerne er investeringsskatter før skat, er eventuelle udlodninger typisk skattepligtige. For at forhindre beskatning af din overdragelse skal du angive, at du overfører dine midler til din IRA, hvilket er en anden type investeringskonto før skat.
Trin
Vælg din distributionsmetode. Du kan enten trække en check fra din 401k eller anmode om en direkte overdragelse til din IRA via elektroniske midler. Hvis du accepterer en fysisk kontrol, er du underlagt den 20 procent obligatoriske tilbageholdelsesregel, selvom du senere ruller pengene i din IRA. Med direkte overdragelser er der normalt ingen tilbageholdenhed.
Trin
Afslut din overdragelse inden for 60 dage. Hvis du ruller over dine penge elektronisk, behøver du normalt ikke at bekymre sig om denne regel. Men hvis du tager en fysisk check fra din 401k, skal du deponere disse penge i en IRA eller anden skatteudskudt konto inden for 60 dage. Hvis du ikke overholder denne frist, vil IRS beskatte dit tilbagetrækning som en fordeling i stedet for en overdragelse. Du vil skylde almindelig indkomstskat på det samlede beløb du tog ud, sammen med en yderligere 10 procent straf, hvis du er mindre end 59 1/2 år gammel.
Trin
Inkluder Form 1099-R i dine skatter. Selvom din 401k til IRA rollover ikke er skattepligtig, vil du modtage en Form 1099-R fra din arbejdsgiver for det år, du foretager overdragelsen. Du skal indberette mængden af din overdragelse, når du indlæser dine skatter. Din skatningsskema giver dig mulighed for at angive, om en eller alle overdragelsen skal betragtes som ikke skattepligtig.