Indholdsfortegnelse:
Normalt betaler du en straf for at hæve penge fra en 401 (k) eller IRA, før du drejer 59 1/2. En undtagelse er, når du ruller over aktiver i en anden IRA. Du kan oprette en IRA for at modtage overgangen, eller lægge pengene i en etableret IRA.
Konto til konto
IRS har regler for hvilke konti du kan rulle over. Acceptable rollovers omfatte:
- Roth IRA til en anden Roth.
- 401 (k) til en Roth IRA.
- 401 (k) til en traditionel IRA.
- Traditionel IRA til en anden traditionel IRA.
- Traditionel IRA til en Roth IRA.
Du kan ikke rulle over en Roth-konto til en traditionel IRA. Derudover skal du normalt vente, indtil du forlader dit job at rulle over en 401 (k) til en IRA.
Årsager til Rollover
- Hvis du arver en IRA fra en anden end din ægtefælle, kan du ikke tilføje nogen penge til kontoen. I stedet kan du få IRA-administratoren til at rulle aktiverne over til en modtager konto og begynde at gøre udbetalinger fra det.
- Du har forladt dit job, og virksomheden vil ikke lade dig bevare din gamle 401 (k). Eller du kan tro på, at forvaltningen af pengene på egen hånd vil medføre bedre udbytter.
- Du vil rulle din traditionelle IRA til en Roth. Du betaler skat på overdragelsen, men der er ingen skat på Roth-tilbagekøb. I modsætning til en IRA er der heller ikke nogen minimum årlig tilbagetrækning i pension.
- Du tror, at en anden IRA-leder tilbyder en bedre liste over investeringer.
Timing a Rollover
Når du overfører penge fra en IRA til en rollover-konto, behøver du ikke at tømme den første IRA. Når du først foretager overgangen, du skal vente et år før du ruller over flere penge ud af den konto. Du skal også vente et år, før du ruller penge over fra overgangen IRA. Denne regel gælder ikke for eventuelle IRA'er, der ikke er involveret i overgangen.
Du kan rulle over penge til en Roth eller traditionel IRA i enhver alder. Men hvis du skal tage obligatoriske udbetalinger fra en IRA-konto - noget IRS kræver hvert år, efter at du er blevet 70 1/2 - du kan ikke rulle dem over til en anden konto.
Tilbagetrækning fra rullende IRA'er
Hvis du ruller over aktiver fra et af dine konti til en IRA, behandler du overdragelseskontoen som enhver anden IRA. Du kan hæve aktiver, så snart du bliver 59 1/2 - tidligere, og du betaler en 10 procent skat straffen på udbetalinger. Hvis du løber over til en begunstiget IRA, skal du begynde at trække tilbage i det følgende år. IRS har tabeller online for at finde ud af, hvor meget dit minimum tilbagetrækning er.