Indholdsfortegnelse:
En 403 (b) plan er en skattefordelte pensionsplan, der tilbydes visse ansatte i offentlige skoler eller skattefritagne organisationer. I lighed med en firmas sponsoreret 401 (k) plan giver en 403 (b) -plan medarbejdere mulighed for at udskyde skattefordelte bidrag til en investeringskonto og undgå skattemæssige konsekvenser, indtil pengene er taget ud. Begrænsninger på 403 (b) planer forhindrer tidlige distributioner undtagen under særlige omstændigheder. Hvis du udbetaler din 403 (b) plan før du går i pension, vil du blive udsat for skatter og straffe for din tilbagetrækning.
Tilladte udbetalinger
IRS begrænser udbetalinger fra 403 (b) planlægger meget specifikke forhold. Mens du kan tage penge ud af nogle andre pensionskonti, såsom IRA'er, når som helst, hvis du er villig til at betale skatter og sanktioner, med en 403 (b) plan, kan du kun få adgang til dine penge, når der opstår en udløsende begivenhed, herunder en kvalificeret militærreservistdistribution, handicap, økonomisk trængsel, nåelse 59 ½ ½ eller afskedigelse fra beskæftigelse.
IRS definitionen af en "tidlig" 403 (b) distribution er en taget før alderen 59 1/2. Desuden kan dine modtagere få adgang til midlerne i en 403 (b) hvis du dør før du når alderen.
Tilbagekaldelsesproces
Hvis du kvalificerer dig til en tidlig tilbagetrækning fra din 403 (b), er processen ligefrem. Kontakt administratoren af din plan og bede om de krævede formularer til en distribution. De fleste administratorer vil levere en pakke, der forklarer tilladte udlodninger og mulige skat eller sanktioner, som f.eks. Dette eksempel fra Oppenheimer Funds.
Skatter og sanktioner
En af fordelene ved en 403 (b) plan er, at de penge, der er tilbage i planen, ikke er skattepligtige. Dine bidrag er taget ud af din lønseddel, inden du betaler skat på dem, og de udbytte, renter og kapitalgevinster, du tjener på kontoen, beskattes ikke, da de er optjent. Udbetalinger er dog fuldt skattepligtige, uanset hvornår du tager dem. Du skal indberette udbetalinger fra en 403 (b) plan på dine skatter som almindelig indkomst, det samme som hvis du var betalt løn eller løn.
På toppen af skatteafgifter opkræver IRS en 10 procent tidlig tilbagetrækningstraf på visse tidlige udlodninger fra en 403 (b) plan. Du kan undgå den ekstra straf, hvis du tager penge ud af din 403 (b) på grund af dødsfald, handicap, hvis du er kvalificeret militærreservist, hvis du har fradragsberettigede medicinske udgifter, der overstiger 10 procent af din justerede bruttoindkomst, hvis du skylder penge på grund af en IRS afgift, og hvis du forlader dit arbejde af en eller anden grund og er mindst 55 år gammel.
Nogle stater klager over en ekstra tidlig tilbagetrækning straf, som de ekstra 2,5 procent Californien vurderer. Hvis du er i en høj føderal skattekonsol og bor i en høj skatte stat, kan en tidlig tilbagetrækning fra en 403 (b) plan nemt koste dig mere end 50 procent af det beløb du tager i skatter alene.
Adgang til 403 (b) Fonde
Eksperter anbefaler generelt, at investorer holder penge i deres 403 (b) planer så længe som muligt for at maksimere fordelene ved deres skattefordelte vækst. Ifølge Liz Weston på Bankrate.com, hvis du forlod $ 20.000 i din 403 (b) plan fra 55 år til 70 år, vil den vokse til mere end $ 40.000, forudsat en fem procent årlig vækstrate.
En mulighed, der undgår både skatter og sanktioner, er at tage et lån fra din 403 (b). Mens arbejdsgivere ikke er forpligtet til at tilbyde 403 (b) lån, tillader IRS deltagerne at låne op til 50 procent af værdien af deres 403 (b) konti. Disse lån skal typisk betales tilbage inden for fem år, men enhver rente, du betaler, går tilbage til din konto hos din rektor. AARP bemærker, at at tage et sådant lån kan være et bedre alternativ til at betale højrenteregæld end at tage en skattepligtig fordeling.