Hvad er en bankafstemningserklæring?

En bankafstemningsopgørelse er den metode, som enkeltpersoner og enheder bruger til at kontrollere nøjagtigheden af ​​deres eget transaktionsregister mod deres bankers regnskaber. Brugen af ​​dit transaktionsregister eller checkbook-register er den primære kilde til registrering af kvittering og udbetaling af kontanter via din bankkonto, mens din månedlige kontoudskrift repræsenterer bankens tilsvarende bøger. Begge sæt af bøger skal afstemmes og afbalanceres med hinanden for at kunne opdage udestående ting.

En bankafstemningsopgørelse viser dig eventuelle uoverensstemmelser i dine poster og bankens.

Timing og forberedelse

Forbered dine bankafstemningsopgørelser månedligt, så snart du modtager kontoudskriftet.

Bankafstemningsopgørelsen skal udarbejdes, så snart du modtager din månedlige kontoudskrift. Den hurtige afstemning af kontoudskriften til din tjekbog vil sikre, at dine optegnelser holdes aktuelle, og at eventuelle justeringer registreres i begge sæt bøger. Til forberedelse skal du adskille to kolonner, en til dine bøger (check register) og den anden til kontoudskriftet.

Afstem bankkonti

Kontoudtoget skal afstemmes med checkbogsregistret for at komme frem til åbne emner, der skal justeres.

For at forene dit kontoudskrift skal du sammenligne dit checkregister med kontoudtoget. Den endelige saldo, der er angivet i kontoudskriftet, skal justeres til den korrekte total ved at overveje alle tidsforskelle og eventuelle særlige poster, der ikke er reflekteret i kontoudtoget, men vist på checkregistret. Derfor skal alle checks og indskud, der er optaget på dit checkregister, men som endnu ikke vises på kontoudskriften, oplyses. Kontrol afregnes fra kontoudskriften og indbetalinger tilføjes. Eventuelle fejl i beløb skal tilføjes eller subtraheres. Den endelige saldo repræsenterer den justerede saldo i din kontoudskrift.

Afstemme Checkbook Register

Afstem dine checkbogsregistre til den månedlige kontoudskrift for at nå frem til de justerede saldi for begge sæt bøger.

Din checkregistrering skal justeres ved at tilføje eller trække elementer, der vises på din kontoudskrift, men som endnu ikke er reflekteret i din checkbog. I denne henseende skal du tilføje eventuelle modtagne ting, som f.eks. Renter, overførsler, direkte indskud og fejl i din checkregistrering, mens du fratræder eventuelle gebyrer, gebyrer, overtræk og fejl, der er bogført til din konto, men som endnu ikke er indgået i dit checkregister. Afslutningsbalancen repræsenterer den justerede balance i dit checkbook-register.

Balancering og Booking

Underret din bank om eventuelle uoverensstemmelser.

Den justerede saldo i din kontoudskrift skal svare til den justerede balance i dit checkregister. Efter den vellykkede afstemning af din kontoudskrift skal du rette op på dine optegnelser for eventuelle noteringer. For eksempel, hvis en check blev returneret til dig for utilstrækkelige midler (NSF), skal du kontakte udstederen af ​​checken for kompensation. Ligeledes skal du straks underrette din bank om at justere eventuelle fejl eller udeladelser, som den har foretaget på din konto vedrørende indskud eller andre problemer.

Overvejelser

Manglende hurtig afstemning af din kontoudskrift til din checkbog kan resultere i tab.

Kontoindehavere er ansvarlige for, at de straks afstemmer deres optegnelser til de månedlige kontoudtog, der er meddelt dem. I tilfælde af, at kontohaveren ikke underretter banken om ukorrekt brug eller fejl, kan banken ikke være ansvarlig for tab, især hvis 90 dage er gået fra posten af ​​den sidste månedlige kontoudskrift. Denne type af aftale er ofte angivet i de kontobeskeder, der er underskrevet mellem kontohaveren og banken.