Indholdsfortegnelse:
Internal Revenue Service har beføjelse til at fryse en bankkonto for at indsamle ubetalte skatter. Selv om det forekommer meget sjældnere, sker dette også, når bevis viser, at en person eller virksomhed kan krænke bankens hemmelighedslove. Når IRS udsteder en meddelelse om afgift, har en finansiel institution ikke andet valg end at overholde.
Skatteopsamlingsforhold
Der er tre hovedårsager til, at IRS ville fryse en bankkonto for skattemæssige problemer. Den første er at indsamle ubetalte skatter fra en skatteyder, der ikke reagerer på indsamlingsmeddelelser, der kræver betaling. De resterende grunde er at indsamle den resterende restbeløb, når en skatteyder misligholder en betalingsplan eller på et tilbud i kompromisaftale, hvilket gør det muligt for en skattepligtig med kriminel gæld at betale mindre end det fulde skyldige beløb.
Manglende kommunikation
Det er vigtigt at kommunikere med IRS, selvom du ikke kan betale det fulde beløb af din skatteregning. Men selvom du er tavs, kan IRS'en ikke fryse en bankkonto uden forudgående varsel. Du modtager først flere CP14-meddelelser, der angiver, at du skylder penge på ubetalte skatter. Som et sidste indsamlingsforsøg modtager du en "endelig meddelelse om hensigt at opkræve", der giver andre dig 30 dage til at kontakte IRS og enten foretage betalingsordninger eller betale hele skatteregningen.
Fryse din bankkonto
IRS'en kan kun fryse midlerne på en individuel eller fælles bankkonto, der kræves for at betale den delinquente skattegæld, og kun de midler i kontoen på dagen for afgiftens ikrafttræden. Men når afgiften er på plads, vil du ikke længere kunne få adgang til disse midler. Hvis du ikke tager yderligere skridt, sender banken penge til IRS 21 dage senere. Hvis der stadigvæk er en balance, der skal betales efter denne tid, kan IRS udstede en anden afgift.
Bank secrecy Act overtrædelser
Banken Secrecy Act fra 1970 kræver, at finansielle institutioner rapporterer kontante indskud på over $ 10.000 og at indgive en mistænkelig aktivitetsrapport, hvis en kundes handlinger gør det til at virke der er hvidvaskning af penge, overførsel af bedrageri eller kontrol med bedrageri. For eksempel er et mønster for at gøre bankindskud til $ 9.910 for at undgå rapporteringskrav en forbrydelse, om pengene er fra lovlige eller ulovlige kilder. IRS har bemyndigelse til at fryse en bankkonto, der er rapporteret som mistænkelig, og videregive oplysningerne til justitsministeriet for yderligere undersøgelse.