Savingsincitament Match Plan for medarbejdere - bedre kendt af akronym SIMPLE - er en pensionsplan for virksomheder med 100 eller færre medarbejdere, der modtog mindst $ 5.000 i kompensation i det foregående år. En simpel IRA giver de samme skattefordelede besparelser som traditionelle IRA'er. Men i modsætning til med en traditionel IRA kan Internal Revenue Service ikke forbyde bidrag, der er foretaget efter at du er 70 ½ år gammel.
IRS SIMPLE IRA Bidragsregler
Internal Revenue Service Regulations siger, at du har lov til at bidrage til en enkelt IRA over 70 ½, så længe du fortsætter med at arbejde og forventer at tjene mindst $ 5.000 i indeværende kalenderår. Ifølge de seneste oplysninger er det årlige bidrag $ 15.500 for alle over 50 år. Dette beløb inkluderer en $ 12.500 standardgrænse og et indskud på $ 3.000 er kun tilgængeligt for medarbejdere i alderen 50 år og derover.
Krævet Minimum Distribution Requirement
Selv om IRS giver mulighed for bidrag, efter at du er blevet 70 ½, skal du stadig overholde de krævede minimumsfordelingsregler og begynde at trække penge fra kontoen hvert år. Størrelsen af hver påkrævet årlig fordeling afhænger af din alder og balancen i din Simple IRA ved udgangen af det foregående år.
Mens du tager penge ud af din pensionsplan, mens du stadig bidrager, kan virke kontraproduktiv, kan det være særligt nyttigt, hvis du har en sen start på at spare for pensionering. Selv om størrelsen af hver RMD afhænger af din alder og balancen på din konto ved udgangen af det foregående år, er det usandsynligt, at det aldrig er større end dit årlige bidrag. For eksempel er RMD for en konto med en balance på $ 200.000 i en alder af 70 ½ ca. $ 7.300. Dette øger stadig din kontosaldo med op til $ 8.200 for året, hvis du laver det maksimale bidrag. Din saldo vil også stige med det beløb, som din arbejdsgiver bidrager med. I værste fald vil du i det mindste erstatte det meste af en RMD med dit årlige bidrag.