Indholdsfortegnelse:
Der er ekstra rapporteringskrav til kontante indskud, der ikke gælder for checks og andre former for betalinger. En bank skal indberette eventuelle mistænkelige indskud i kontanter samt store kontante indskud på $ 10.000 eller derover. Bankerne indsender valutatransaktionsrapporten for at fortælle Internal Revenue Service (IRS), at banken har modtaget et stort kontantindskud, hvilket er forskelligt fra Form 8300, som andre typer virksomheder fil.
Transaktionsdefinition
Banken kan indsende en valuta transaktionsrapport, selvom indskyderen ikke foretager et kontant depositum på $ 10.000. Denne forordning henviser til en enkelt transaktion, ikke et depositum, så banken skal udstede en rapport, hvis den mener, at hele indbetalinger er en del af den samme transaktion. For en virksomhed refererer det til indbetaling af en enkelt dags indkomst. Hvis en detailforretning f.eks. Indgiver $ 6.000 af kontanter fra salg på en dag og derefter indbetaler $ 5.000 den næste dag, registrerer banken to forskellige transaktioner og rapporterer dem ikke til IRS. Hvis chefen indbetaler $ 6.000 om morgenen og $ 5.000 om aftenen, rapporterer banken en enkelt indbetalingstransaktion på $ 11.000.
Mistænkelig aktivitetsrapport
En bank kan også indsende en mistænkelig aktivitetsrapport til IRS. En bank sender kun i denne formular, hvis kunden synes at være hvidvaskning af penge fra en ulovlig virksomhed, deponering af stjålne penge eller begå en anden forbrydelse, og indbetalingen er mindst $ 5.000. Banken kan indsende en mistænkelig aktivitetsrapport for enhver størrelse depositum. Banken omdanner også i en valutatransaktionsrapport sammen med den mistænkelige aktivitetsrapport, hvis den mistænkte indbetaler mindst $ 10.000.
Identifikation
Banken skal fremlægge bevis for indskyderens identitet, når det drejer sig om valutatransaktionsrapporten, hvilket også betyder, at indskyderen har brug for ekstra dokumenter til at foretage et stort kontantindskud. Et eksisterende forhold til banken, som f.eks. Den, der anerkender kunden, er ikke tilstrækkeligt bevis for at identificere indskyderen, ifølge Internal Revenue Service. En underskrift eller et debit- eller kreditkort fra banken er acceptabelt for mindre indskud, men for en stor indbetaling skal indskyderen også levere et pas, et kørekort, et militært id eller andre udstedte identifikationsdokumenter.
Money Services Report
Der er en separat mistænkelige transaktionsrapport, når banken tilbyder pengeydelser, såsom at sende en check til en indskyders slægtninge i et andet land eller udstedende rejsesjekker. Denne rapport er obligatorisk til halvdelen af rapporteringstærsklen for et standard kontant depositum, så banken sender en rapport til IRS, hvis den mistænkelige transaktion er større end $ 2.500.