Indholdsfortegnelse:
Hvis du går på pension på grund af handicap, skal det beløb, du modtager, indberettes som skattepligtig indkomst med nogle undtagelser. Hvis du har bidraget til kostprisen ved pensionen eller invaliditetsannuiteten, er det beløb, du har bidraget, ikke skattepligtigt. Hvis antallet af handicap omfatter refusion af lægeudgifter, er dette beløb heller ikke skattepligtigt. Selvom betaleren af pensionen eller livrenten skal forudbestemme det skattepligtige beløb, skal du altid kontrollere oplysningerne og derefter fortsætte med at rapportere handicapindkomsten på din selvangivelse.
Trin
Besøg IRS hjemmeside og få en kopi af den skatformular, der passer bedst til din skattesituation. Forms inkluderer 1040-A for enkle afkast, 1040 for dem, der ejer en virksomhed eller specificere fradrag og Form 1040-NR for ikke-U.S. Beboere.
Trin
Se formular 1099-R, boks 2a for størrelsen af handicapindkomst, der er modtaget i skatteåret. Bestem, om den handicap, der blev modtaget, var inden den mindste pensionsalder eller efter. Din arbejdsgiver forudbestemmer denne alder.
Trin
Indtast beløbet fra rubrik 2a til linje 7 i Formular 1040-A eller Formular 1040, hvis beløbet blev modtaget, inden du nåede den laveste pensionsalder. Rapportér beløbet fra boks 2a på linie 12a og 12b i Formular 1040-A eller på linie 16a og 16b i Formular 1040, hvis beløbet blev modtaget efter at have nået den laveste pensionsalder.