Indholdsfortegnelse:
- Overførselsmetoder
- Skatteregnskaber til IRA'er
- Rolling Over Roth IRAs
- Traditionel IRA til traditionel IRA
Internal Revenue Service tillader delvis overdragelse fra en enkelt pensionskonto (IRA) til en anden. Men hvis du vil rulle over en del af din 401k, 403b eller 457b arbejdsgiversponsorerede pensionskonto, skal du tjekke med din planadministrator. Meget ofte har du ikke lov til at gennemføre en delvis overdragelse, især mens du stadig arbejder for den pågældende arbejdsgiver.
Overførselsmetoder
Du har tre muligheder for at fuldføre en delvis overdragelse. Hvis din nuværende pensionskonsulent (institution) tilbyder en IRA du kan lide, kan du anmode om en administratoroverførsel, der flytter en del af din konto til en ny IRA på samme institution. Eller du kan anmode om overførsel fra trustee til trustee. Kendt som en direkte overdragelse, indebærer dette, at pensionskassens depotforsikringsselskab en bestemt del af dine midler til en anden institution, som indbetaler dem til en ny konto.
Din tredje mulighed er at gennemføre en 60-dages overdragelse, kendt som en indirekte overdragelse, ved at trække penge selv tilbage og omfordele dem i en IRA. Hvis du går denne rute, er det nødvendigt, at den finansielle institution, der distribuerer pengene, holder 20 procent for skat. For at undgå en 10 procents straf for straks fordeling er du forpligtet til at omfordele 100 procent af de tilbagebetalte midler - inklusive det beløb, der tilbageholdes for skatter - til den nye IRA inden for 60 dage. Det betyder at du bliver nødt til at komme op med 20 procent i lommen for at gøre forskellen op.
Skatteregnskaber til IRA'er
Hvis du foretager en delvis overgang fra en kvalificeret pensionskonto til en traditionel IRA, vil du ikke skylde indkomstskatter, fordi begge typer konti er udskudt.
Men hvis du ruller over skattefordelte midler fra en pensionskonto til en Roth IRA, skal du betale indkomstskatter på pengene. Normalt vil skattefordelte midler komme fra en af tre typer af IRA'er: Traditionel, forenklet medarbejderspension (SEP) eller opsparingsincitamentsplan for medarbejdere (SIMPLE). Men hvis din planadministrator tillader det, kan du anmode om en delvis overdragelse fra dine 401k, 405b eller 457b midler. Hvis du trukket hele kontoen, men kun deponeret en del af den i en Roth IRA, ville du skylde en 10 procent straf og indkomstskat på det beløb du holdt.
Rolling Over Roth IRAs
Du kan rulle over penge fra en Roth IRA til en anden uden begrænsning, herunder delvist rollovers. Du må ikke rulle en Roth IRA til en traditionel IRA.
Traditionel IRA til traditionel IRA
Du kan gøre en delvis overdragelse af midler fra en traditionel IRA til en anden uden skat eller straf, men der er et års ventetid, før IRS'en giver dig mulighed for at kaste flere penge ud af samme IRA. Du skal også vente et år for at kaste flere penge ind i din nye traditionelle IRA.