Betaler du føderal indkomstskat på en pension?

Pensioner er pensionsordninger, der gør det muligt for arbejdstagerne at spare for perioden i slutningen af ​​livet, når de ikke længere arbejder. Selv om du teoretisk modtager din pension under pensionering, vil du stadig være ansvarlig for indkomstskat på de fleste af disse pensionsfordelinger. Fordi du har modtaget præferentiel skattebehandling, når du har lavet bidrag til din pensionskonto, indsamler IRS på back-end ved distribution. Dog kræver visse pensionsregnskaber dig at afstå fra den præferentielle skattelettelse af bidragene og ikke betale skat på udlodningerne.

Selv om du måske ikke arbejder i pension, vil du sandsynligvis stadig betale indkomstskatter.

Beskatning af pensionsfordelinger

Pensioner og pensionsordninger reducerer generelt en skattepligtigers skattepligtige indkomst i hans arbejdsår. Skattelovgivningen bestemmer, at ethvert beløb, der udbetales til en pensionist fra en kvalificeret pensionsordning, vil blive skattepligtig til modtageren i det uddelte år. Udlodninger betragtes som almindelig indkomst.

Skattebehandling baseret på distributionstype

Hvis du modtager din pensionsfordeling som en annuitet eller anden periodisk betaling, kan du vælge at få indkomstskat tilbageholdt fra din betaling. For at få det korrekte beløb tilbageholdt, skal du give betaleren et formular W4-P, tilbageholdelsesbevis for pension eller annuitetsbetalinger. Hvis du ikke indsender denne formular, skal betaleren afholde sig på baggrund af specifikationerne for Internal Revenue Service. Disse har tendens til at tilbageholde mere end du måske skal have tilbageholdt. Hvis du modtager din pensionsfordeling som engangsbeløb, skal betaleren automatisk tilbageholde 20 procent af udlodningen, medmindre du er berettiget til en skattefri overdragelse.

Skattebehandling af ruller

Hvis der er en støtteberettiget overdragelsesfordeling, kan skattepligtige udskille skat på denne fordeling, indtil skatteyderne har en faktisk fordeling. For at opnå en kvalificeret overdragelsesfordeling skal fordelingen ske fra en kvalificeret pensionsplan til en anden kvalificeret pensionsplan. En støtteberettigede overdragelsesfordeling kan dog ikke udføres af en række væsentlig lige uddelinger, eventuelle krævede minimumsfordelinger i henhold til loven, sværhedsfordelinger, korrigerende fordeling af overskydende bidrag eller udskudelser, lån, udbytte af arbejdsgiverpapirer eller livsforsikringsomkostninger.

Skattebehandling af Roth 401ks og Roth IRA'er

Roth 401k og IRA er en særlig form for pensionskonto, da de tillader bidrag efter skat. I modsætning til skattefordele ved indbetalingerne modtager pensionisterne fordelene ved skattefri distribution, forudsat at de modtager en kvalificeret uddeling. Det betyder, at fordelingen udelukkes fra individets bruttoindkomst, hvis fordelingen sker på eller efter at individet er 59 år, er blevet deaktiveret, eller den enkelte er død.