Hvad er en Roth 403 (B)?

Siden begyndelsen i 2006 er Roth 403 (b) pensionskonto blevet en favorit hos investorer, for i løbet af pension er deres udlodninger fri for indkomstskatter. De står heller ikke over for de samme indkomst- og bidragsbegrænsninger som Roth-IRA'er. Deres ulempe er, at kun ansatte i visse typer arbejdsgivere er berettiget til planerne.

Roth 403 (b) planer trækkes tilbage under pensionering uden at betale skat.

403 (b) Grundlæggende

403 (b) planer er skatlygte annuitetsplaner (TSA), der tilbydes gennem arbejdsgivere som offentlige skoler, gymnasier, 501 (c) (3) nonprofits og religiøse institutioner. Nogle 403 (b) planer investerer i livrenteaftaler gennem et forsikringsselskab, mens andre er frihedsberettigede regnskaber investeret i investeringsforeninger. Medarbejdere er begrænset til de typer investeringer, der vælges af deres arbejdsgivere, men mange planer tilbyder individuelle valg af fonde. 403 (b) planer ligner meget 401 (k) planer, bortset fra at de er begrænset til ikke-fortjenestede medarbejdere.

Bidragsgrænser

Roth 403 (b) Planerne er underlagt samme årlige bidragsgrænser som traditionelle 403 (b) s. I 2011 var det maksimale bidrag $ 16.500, højere for personer over 50 år og ældre. Investorer kan samtidigt bidrage til begge typer planer, men årlige bidragsgrænser gælder for en kombination af bidrag til en Roth 403 (b) og traditionel 403 (b) plan. Det betyder, at hvis en investor beslutter at bidrage med $ 8.500 til en Roth 403 (b), kan han ikke lægge mere end $ 8.000 i en traditionel 403 (b) i samme skatteår.

Forskel mellem Roth 403 (b) og Traditionel 403 (b) Planer

Traditionelle 403 (b) planlægge bidrag er lavet med dollars før skat, så medarbejderne udskriver skat indtil pensionering, når udlodninger beskattes som almindelig indkomst. Roth 403 (b) Planlægningsbidrag foretages med efter skat dollars, så medarbejderens skattepligtige indkomst ikke reduceres. Investeringsregnskabet vokser dog uden skattemæssige konsekvenser, og der betales ingen indkomstskat ved udlodninger, uanset hvor meget deres værdi er vokset.

Forskel mellem Roth 403 (b) og Roth IRA Planer

Roth 403 (b) er i det væsentlige en hybrid, der kombinerer nogle funktioner i en traditionel 403 (b) plan med nogle funktioner i en Roth IRA. Roth IRA planer er selvstændige etableret uden nogen arbejdsgiver involvering eller forbindelse. Roth IRA-investorer skal opfylde kravene til indkomstberettigelse og må ikke overstige den maksimale tilladte indkomst for det skatteår, som bidragene indbetales. 403 b) Planer er kun tilgængelige via arbejdsgivere og har ingen øvre indkomstgrænse. Det er muligt at deltage i en 403 (b) plan gennem en arbejdsgiver og stadig være berettiget til at investere i en Roth IRA på samme tid.