Sådan beregnes en finansiel ratio for dage med kontanter på hånden

Et selskab er afhængig af sine indtægter og penge til at betale sine regninger for at kunne drive sine aktiviteter. Hvis en virksomheds indtægter pludselig stopper, eller det har sæsonindtægter, kan det kun overleve, så længe det har nok penge til at betale sine omkostninger, før det er nødvendigt at få mere finansiering. Du kan måle, hvor mange dage et selskab kan betale sine omkostninger ved at beregne sine dagers kontanter på kontanter, hvilket svarer til summen af ​​et selskabs ubegrænsede likvider divideret med sine kontante driftsomkostninger pr. Dag. Et højere forhold er bedre.

Du kan bestemme en virksomheds likviditet ved brug af kontanter.

Trin

Find beløbet for et selskabs likvide beholdninger og begrænsede kontanter, hvis nogen er opført på balancen. Likvider er undertiden opført som kortsigtede investeringer. Begrænset kontanter er kontanter, der er ubrugelige på grund af en forudgående forpligtelse, såsom en kontrakt, og er opført særskilt fra kontanter.

Trin

Tilføj beløbet af selskabets likvider og fratrække sine begrænsede kontanter. For eksempel tilføj $ 500.000 i kontanter og $ 300.000 i kortfristede ækvivalenter, og fratrække $ 50.000 i begrænset kontant. Dette svarer til $ 750.000 i ubegrænsede likvider.

Trin

Find summen af ​​selskabets samlede driftsomkostninger og afskrivninger på en regnskabsperiode på resultatopgørelsen.

Trin

Afdrag beløbet af selskabets afskrivning ud fra de samlede driftsomkostninger for regnskabsperioden for at bestemme dets driftsomkostninger. Du skal fratrække afskrivningsudgifter, fordi et selskab ikke betaler kontanter til afskrivninger, hvilket kun er en regnskabsudgift. For eksempel trække $ 150.000 i årlige afskrivninger ud fra $ 1,05 millioner i de samlede årlige driftsudgifter. Dette svarer til $ 900.000 i alt kontant driftsomkostninger.

Trin

Opdele selskabets samlede kontante driftsudgifter for regnskabsperioden med antallet af dage i regnskabsperioden for at bestemme sine kontante driftsomkostninger pr. Dag. I eksemplet fordeles $ 900.000 i de samlede årlige kontante driftsomkostninger med 365 dage i regnskabsperioden. Dette svarer til $ 2.466 i kontante driftsudgifter pr. Dag.

Trin

Opdele beløbet af selskabets ubegrænsede likvider med mængden af ​​kontante driftsudgifter pr. Dag for at bestemme dagene for cash-on-hand-forholdet. I eksemplet dividerer $ 750.000 med $ 2.466, hvilket svarer til 304,1 dage kontant-på-hånd. Det betyder, at virksomheden har tilstrækkelige kontanter til at betale sine udgifter i ca. 304 dage.