Indholdsfortegnelse:
Hvis du tager en skattepligtig fordeling fra en individuel pensionskonto, kan du være underlagt føderale skattebestemmelser. I nogle tilfælde kan du også blive forpligtet til også at tilbageholde statsafgifter.
typer
Der er to grunde til, at du kan være underlagt føderale tilbageholdelser: Du tager en skattepligtig fordeling fra din IRA, eller deltager du i en 60-dages overdragelse fra en IRA-depotbank til en anden.
Fordelinger
IRS bestemmer, at IRA-depotbevisere automatisk tilbageholder 10 procent af skattepligtige IRA-uddelinger, medmindre du udfylder papirarbejde, der instruerer ellers. Dette kan være mere eller mindre end hvad du skylder. Mange beboere giver dig mulighed for at vælge din egen tilbageholdenhed.
IRA Rollovers
Rollovers er underlagt 20 procent tilbageholdenhed; men for at undgå IRS's 10 procent straf på tidlige tilbagetrækninger, skal du deponere 100 procent af dine midler til en ny IRA inden for 60 dage. I dette scenario skulle du komme op med 20 procent af din overdragelse uden for lommen for at gøre forskellen op.
Direkte overførsler
Du kan undgå 20 procent tilbageholdelsesgebyr ved at indlede en direkte trustee-to-trustee-overførsel mellem IRA-depotbevisere. På den måde passerer dine penge fra en institution til en anden, men ikke gennem dine hænder.
Statens tilbageholdenhed
Nogle stater har tilbageholdelsesregler, andre gør det ikke. Tjek med din stats afdeling for indtægter for at sikre, at du er i overensstemmelse. Din IRA-bevarer kan også være i stand til at udfylde din stats tilbageholdelsesrate, hvis der er en.