Indholdsfortegnelse:
Den føderale regering giver skatteincitamenter, når du sparer penge til pensionering i en individuel pensionsordningskonto. Når du går på pension og når over 70 år, skal du tage obligatoriske tilbagetrækninger fra en eksisterende IRA. Din IRA-trustee eller depotfører skal rapportere aktiviteten på din IRA-konto og værdien af din konto til IRS årligt på Form 5498.
Formular 5498
Formular 5498 identificerer typen af IRA som enten traditionelle, Roth, forenklet medarbejderpensionsplan eller Savings Incentive Match Plan for medarbejdere. Udover identifikationsoplysninger viser formularen dine bidrag, udskudte bidrag, udbetalinger du rullede over til din konto, penge du konverterede fra en anden type konto, tilbagebetalinger og krævede minimumsfordelinger du tog fra kontoen. Formularen rapporterer også markedsværdien af din konto.
Uddelinger og Bidrag
Forvalteren på din IRA-konto skal sende dig en kopi af Formular 5498 pr. 31. maj hvert år, så formularen indeholder bidrag, du har foretaget inden skattefristen den 15. april, der gælder for det foregående års selvangivelse. Bekræft, at indkomsten du rapporterede for krævede minimumsfordelinger eller fradragene du hævdede for IRA-bidrag på din indkomstskat, svarer til de beløb, som din trustee har angivet på Form 5498. Kontakt din administrator, hvis der er en uoverensstemmelse.