Indholdsfortegnelse:
IRA står for individuel pensionskonto. Skatteudskudte IRA'er, herunder traditionelle IRA'er, SEP IRA'er og SIMPLE IRA'er, tillader kvalificerede tilbagetrækninger til enhver tid efter alder 59 1/2. Imidlertid kræver Roth IRA også, at kontoen skal være åben i mindst fem skatteår, før kvalificerede tilbagekøb kan træffes. Udbetalinger har en todelt proces: Anmodning om tilbagekaldelse fra din finansinstitution og indberetning af tilbagetrækningen på dine selvangivelser. Selv hvis du tager en tilbagekaldelse fra en Roth IRA og ikke skylder nogen skat, skal du stadig rapportere distributionen.
Trin
Kontakt din finansiel institution eller kontroller dine regnskaber for at bestemme din Roth IRAs alder i skatteår. Kontoen skal være mindst fem skatteår gammel for tilbagetrækning for at være kvalificeret tilbagekaldelse. Hvis Roth IRA ikke er mindst fem skatteår, kan du skylde indkomstskatter og sanktioner, hvis din tilbagetrækning indeholder indtjening. Denne begrænsning gælder ikke for udskudte IRA'er.
Trin
Anmod om en distribution fra din finansieringsinstitution ved at udfylde en IRA distributionsanmodning. Disse former er lidt forskellige for hver finansiel institution.
Trin
Indsend dine indkomstskatter ved hjælp af formular 1040 eller 1040A, og angiv mængden af fordelingen. Du modtager en formular 1099-R fra din finansinstitution, der vil rapportere, hvor meget af din uddeling, hvis nogen er skattepligtig.
Trin
Komplet formular 8606, del III, hvis din distribution er fra en Roth IRA, der ikke har været åben i mindst fem skatteår. Denne formular bestemmer, om dit tilbagetrækning indeholder bidrag, indtjening eller begge dele. Hvis din tilbagetrækning kun indeholder indtjening, er tilbagetrækningen skattefri og straffeloos. Hvis tilbagetrækningen indeholder indtjening, skal du indsende formular 5329 for at beregne den tidlige tilbagetrækningstrafiks, du skylder.