Indholdsfortegnelse:
Det årlige bidragsloft for en 403 (b) er typisk det samme som for en 401 (k). I modsætning til en 401 (k) kan din 403 (b) dog tillade dig at investere mere end standardgrænsen, hvis du har 15 års tjeneste.
Medarbejder Grundbeløb
Fra og med 2015, hvis du er under 50, er den årlige standardgrænse for en 403 (b) konto $ 18.000. Du kan lægge et ekstra indhente beløb på $ 6.000, hvis du er 50 eller ældre. De årlige grænser er de samme for traditionelle og Roth 403 (b) konti.
Arbejdsgiver Match
Arbejdsgivere behøver ikke at finansiere medarbejdernes 403 (b) konti. Hvis din arbejdsgiver vælger at bidrage, er den samlede grænse - inklusive arbejdsgiver- og medarbejderbeløb - den mindste af:
- $ 53.000 hvis du er under 50 år
- $ 59.000 hvis du er 50 eller ældre
- Den samlede kompensation, herunder ydelser, for dit seneste års service.
15-årig serviceregel
Hvis du har 15 års tjeneste hos en af følgende IRS-kvalificerede enheder, kan du muligvis bidrage mere end standardbeløbet:
- Hospital
- Offentlige skolesystem
- Sundheds- og velfærdstjenesteagentur
- Home Health Service Agency
- Kirke
- Organisation tilknyttet en kirke.
Din arbejdsgiver behøver ikke at give denne mulighed. Hvis den vælger at tilbyde den 15-årige regel, kan du bidrage med yderligere $ 3.000 hvert år, op til levetiden maksimalt $ 15.000. Du kan kvalificere dig til denne stigning, hvis dine gennemsnitlige årlige bidrag er mindre end $ 5.000.
Års service beregnes efter den tid, du har brugt. For eksempel, hvis du har arbejdet seks måneder i hvert af de sidste to år, har du et års service.
Overskridende Bidrag
Hvis du overstiger dine 403 (b) bidragsgrænser, kan du spørge din planadministrator om udbetaling af dine overskydende udsættelser. For at undgå dobbeltbeskatning skal du anmode om udbetaling senest den 1. marts efter det år, hvor overlejringen fandt sted. Planadministratoren skal tilbagebetale det overskydende beløb senest den 15. april. I dette tilfælde beskattes det overskydende beløb kun en gang for det år, hvor overbidraget skete. Ellers forbliver overskuddet i din 403 (b) konto og er beskattes to gange ved tilbagekaldelse - en gang for det år, hvor overskuddet skete og en gang i distributionsåret.