Hvad er 403 (b) pensionsplaner?

Trin

Medarbejdere registrerer sig typisk for en 403 (b) plan direkte gennem deres arbejdsgiver. Bidrag er generelt lavet gennem lønninger fradrag, og de fleste arbejdsgivere giver et tilsvarende bidrag op til et begrænset beløb. Bidrag er før skat. Når en person når pensionsalderen, vil hans udbetalinger fra hans 403 (b) konto blive beskattet på det tidspunkt.

Hvordan virker et 403 (b) Planearbejde?

Berettigelse

Trin

I modsætning til 401 (k) planer eller IRA'er kan kun ansatte i deltagende almennyttige organisationer åbne 403 (b) konti. Mere specifikt er offentlige skoler og universiteter berettiget til at tilbyde 403 (b) planer. Derudover er enhver organisation, der er klassificeret som en 501 (c) (3) organisation pr. Amerikansk skattekode, også berettiget til 403 (b) planer. Typisk er 501 (c) (3) -status forbeholdt velgørende organisationer, såsom Habitat for Humanity, selvom nogle non-profits uden for velgørenhedsarenaen også opretholder statusen 501 (c) (3).

Fordele

Trin

Medarbejdere og arbejdsgivere høster begge fordele fra 403 (b) planer. Medarbejdere kan spare for pensionering med udskudt skat. Desuden, da de fleste mennesker får mindre indkomst under pensionering og derfor er i et lavere skattefelt, vil den eventuelle skat, der betales på bidragene, sandsynligvis være lavere. Arbejdsgiverne drager fordel af 403 (b) planer, fordi de er attraktive for højkvalificerede medarbejdere, der ønsker en arbejdsgiversponsoreret måde at spare til pensionering. Desuden kostede 403 (b) planer arbejdsgivere mindre end ældre pensionsordninger, da omkostningerne ved finansiering 403 (b) planer er delt mellem arbejdsgiveren og medarbejderen.

Typer af 403 (b) Planer

Trin

Der er tre typer af 403 (b) planer: en livrentekontrakt, en frihedsberettiget konto og en pensionskonto. En livrente kontrakt plan er lavet med et forsikringsselskab og er den mest almindelige form for 403 (b) plan. En frihedsberetning er typisk oprettet for en modtager i stedet for ejer af kontoen. En pensionskonto er forbeholdt kirker eller andre specielt udpegede nonprofits. En finansiel rådgiver kan diskutere de specifikke forskelle mellem de tre typer for at afgøre, hvilket er bedst for en bestemt investor.

403 (b) mod 401 (k) Planer

Trin

Den primære forskel mellem 403 (b) planer og de mere almindelige 401 (k) planer er den arbejdsgiver, der sponsorerer planen. For-profit arbejdsgivere kan tilbyde 401 (k) planer, mens nonprofit arbejdsgivere kan tilbyde 403 (b) planer. Ellers fungerer de to planer ret på samme måde - begge giver medarbejdere mulighed for at udbetale skatteudskud til deres pensionering. Under visse omstændigheder er 403 (b) planer ikke underlagt de samme juridiske krav som 401 (k) planer, men disse krav ændrer ikke regnskabernes overordnede funktion. Samlet set fungerer de to planer på samme måde, men tilbydes af forskellige typer arbejdsgivere.