Indholdsfortegnelse:
Trin
Bidrag fra din arbejdsgiver til en fortjenesteplan er udskudt. Når din arbejdsgiver yder et bidrag på dine vegne, skylder du ikke nogen skat på det tidspunkt. Du vil betale skatten i fremtiden, når du trækker en tilbagetrækning fra planen.
Bidrag
Indtjening
Trin
Som indtægter udskydes investeringsindtjening inden for en fortjenstdelingsplan. Du betaler ikke nogen skat på indtjeningen, før du trækker en tilbagetrækning fra planen.
Fordelinger
Trin
Udlodninger fra en fortjenesteplan er skattepligtig indkomst og skal indberettes på individets afkast. Udlodninger beskattes til en skatteyders ordinære indkomstprocent. Nogle overskudsdelingsplaner giver medarbejdere mulighed for at foretage efter skat. I dette tilfælde ville en del af udlodningerne være skattefri. IRS bruger en særlig formel til at bestemme, hvilken del af en månedlig pensionsydelse der skal henføres til efter skat.
Mulige sanktioner
Trin
Afhængigt af din arbejdsgivers plan kan der pålægges en 10% straf for udlodninger, der er foretaget før spiser 59 1/2, medmindre en undtagelse gælder. Fortjenesteordninger kan tillade tilbagetrækning så tidligt som 55 år med fem års tjeneste. Hvis dette er tilfældet, ville der ikke være nogen straf, hvis pensionisten opfyldte disse krav.