Indholdsfortegnelse:
Hvis du konsulterer en investerings professionel som en finansiel planlægger eller rådgiver i løbet af indkomstproducerende aktivitet, kan de gebyrer, der opkræves af disse personer trækkes fra din skat. Du skal dog holde fast ved de investeringer, som Internal Revenue Service anser for at være fradragsberettigede og også opfylde andre IRS krav.
Fradragsberettigede gebyrer
Uanset om dine finansielle rådgivergebyrer stammer fra en person, firma eller rådgivende service, er de berettiget til skattefradrag. IRS angiver ikke typer af finansielle rådgivere, men kun henviser til "investeringsrådgivning og rådgivning." Rådgivning kunne også komme i form af nyhedsbreve, tidsskrifter og forskningswebstedabonnementer, som alle kunne være fradragsberettigede. Finansielle rådgivergebyrer er en del af en større gruppe af fradragsberettigede udgifter, der dækker udgifter afholdt som følge af investering, opført som diverse fradrag i skema A i din selvangivelse.
Regler for fradragsret
Finansielle rådgivningsgebyrer skal stadig være inden for retningslinjerne for, hvad IRS udgør fradragsberettiget. Du kan kun fratrække disse gebyrer, hvis de er større end 2 procent af din justerede bruttoindkomst. Du kan dog også inkludere andre diverse udgifter for at udgøre 2 procent, såsom uudbetalte personaleudgifter og skatforberedelsesgebyrer. En anden betingelse er, at det, som den finansielle rådgiver råder over, skal være skattepligtig. Eventuelle omkostninger til rådgivning vedrørende ikke-skattepligtig indkomst fra investeringer som kommunale obligationer i en portefølje kan ikke fratrækkes. Dine gebyrer skal også være "almindelige og nødvendige", ikke overdrevne.
Pensionskasseafgifter
Finansielle administrationsselskaber opkræver frihedsgebyr for IRA og 401k. For at disse gebyrer kan være fradragsberettigede, kan du ikke betale gebyrerne inden for pensionskonto. Hvis investeringsselskabet tillader dig at betale disse gebyrer uden for kontoen, kan disse gebyrer være fradragsberettigede. Derudover kan gebyrer fra Roth IRA, Roth 401k og regelmæssige pensionskonti, der finansieres med efter skat, blive direkte debiteret og fratrukket skat.
Provisioner og andre gebyrer
Blandt de nej-er i fradragsberettiget rådgivende gebyrrum er provisioner til mæglere til køb eller salg af værdipapirer. Disse gebyrer øger ejendomsomkostningerne og derved reducerer din skattebyrde, når de sælges. Som følge heraf er de ikke medtaget i fradrag. Desuden afholder investeringsafgifter for børsnoterede fonde også fradrag. Dette skyldes, at de ikke overfører investeringsudgifter til dig, men reducerer din udbytte snarere af din andel af investeringsudgifterne.