Er livsforsikring del af en ejendom?

Hvorvidt provenuet fra en livsforsikringspolitik vil indgå i en ejendom afhænger af, hvem der ejer politikken. Hvis du ejer en livsforsikring på dig selv, vil dødsfordelen være en del af din ejendom. Hvis en anden ejer politikken, vil ydelsen ikke blive medtaget i din ejendom. Sondringen vedrører, fordi ejendomsaktiverne kan bruges til at udbetale den afdødes udestående gæld, og større ejendomme er genstand for ejendomsskat.

Forsikret, ejer og begunstigede

Livsforsikringer har "forsikrede", "ejere" og "modtagere." Den forsikrede er den person, der er omfattet af politikken. Når forsikrede dør, betaler politikken en dødsydelse. En støttemodtager er udpeget til at modtage en del eller hele dødsydelsen. Ejeren af ​​en politik har i mellemtiden beføjelse til at træffe beslutninger om det. Ejeren kan navngive eller ændre modtagerne, diktere, hvordan dødsydelsen udbetales, og endda låne penge mod politikken. Ejeren kan også overføre ejerskab eller annullere politikken helt. Normalt, men ikke altid, betaler ejeren præmierne. Nogle gange er ejeren og modtageren den samme person. Med livsforsikring er det almindeligt for den forsikrede at være ejer.

Ejerskab bestemmer skattestatus

Hvis du er ejer af din livsforsikring, vil dødsydelsen blive betragtet som en del af din ejendom, når du dør, uanset hvem der hedder modtageren. Det betyder, at dine kreditorer kan forsøge at kræve pengene til at betale enhver gæld du efterlader. I tilfælde af et krav, der er stort nok til at udløse ejendomsskatten, skal ejendommen betale skat af ydelsen, før den kan betales til modtageren eller støttemodtagerne. Hvis ejeren er nogen udover den forsikrede, kan politikken dog betale modtagerne direkte. Betalingerne beskattes ikke, og kreditorer kan ikke gøre krav på pengene.

Omfanget af virkningerne

Meget få familier skal faktisk betale ejendomsskat. Fra og med 2015 var kun ejendomme med aktiver på over 5,43 mio. Kr. Underlagt skatten. Ifølge skøn fra skattepolitikcentret var mindre end 1 procent af ejendommene store nok til at beskatte. Alligevel er det muligt for en stor dødsfordel at skubbe en ellers ubeskattet ejendom over tærsklen.

Skatteplanlægningsmuligheder

Hver persons økonomi er anderledes, og en kvalificeret finansiel planlægger kan være bedst placeret til at rådgive dig om din specifikke situation. Når det er sagt, er der nogle fælles strategier folk bruger til at holde dødsfordele ud af en ejendom. Først og fremmest kan ejendomme passere mellem ægtefæller uden nogen form for skat. Hvis du ejer din politik, og din ægtefælle er den eneste modtager, vil der ikke være noget skatteproblem. Hvis dine modtagere inkluderer andre, herunder børn, kan du overføre ejerskab af politikken til en modtager eller en tredjepart. Eller du kan oprette en livsforsikrings tillid, som vil fungere som ejer af politikken, og så kan du tildele ejerandel i tilliden til dine modtagere.