Indholdsfortegnelse:
- Bidragsgrænser
- Berettigelse
- Øgede straffe for tidlige tilbagetrækninger
- Overførsel af midler mellem konti
Selv om de begge har "IRA" i deres navne, og de begge tilbyder skat-udskudt pensionsopsparing, er der en række forskelle mellem traditionelle IRA'er og SIMPLE IRA'er. At forstå dem kan hjælpe dig med at bestemme, hvor du skal foretage dine bidrag, eller om det er en mulighed at konsolidere dine pensionskonti.
Bidragsgrænser
Du kan bidrage op til $ 5.500 hvert år - $ 6.500, hvis du er 50 eller ældre - til en traditionel IRA, men din arbejdsgiver har ikke lov til at yde bidrag på dine vegne. Enkle IRA'er tillader både medarbejder- og arbejdsgiverbidrag. Fra og med 2015 kan du bidrage med op til $ 12.500, eller $ 15.500, hvis du er over 50, gennem lønninger fradrag. Din arbejdsgiver skal yde et bidrag på dine vegne, som enten matcher dine bidrag op til 3 procent af din løn eller bidrager 2 procent til din konto uanset hvor meget du bidrager.
Berettigelse
Du skal være yngre end 70 1/2 år for at være berettiget til at bidrage til en traditionel IRA. Med SIMPLE IRA'er skal din arbejdsgiver dække dig, hvis du har tjent mindst $ 5.000 i to af de seneste fem år, og du forventer at tjene $ 5000 eller mere i indeværende år. Din arbejdsgiver kan indstille mindre restriktive krav, som f.eks. At dække alle, der forventes at lave $ 3.000 i indeværende år, men det kan ikke gøre kravene strengere. Kun virksomheder med færre end 100 ansatte kan skabe enkle IRA'er.
Øgede straffe for tidlige tilbagetrækninger
Både SIMPLE IRA'er og traditionelle IRA'er pålægger a 10-procentig tidlig tilbagetrækning straf på fordelinger taget før alder 59 1/2. Men hvis du udbetaler en enkelt IRA inden for to år efter at du har åbnet det, vil du skylde en straf på 25 procent i stedet for den typiske straf på 10 procent.
Overførsel af midler mellem konti
Du skal vente to år efter at have åbnet en simpel IRA for at rulle pengene over til en ikke-simpel konto, herunder en traditionel IRA. Så snart denne ventetid er overstået, kan du dog flytte pengene til en traditionel IRA uden nogen skattemæssige konsekvenser. ENKELTE IRA'er kan ikke acceptere overdragelser fra enhver anden type konto end en anden SIMPLE IRA. Du kan ikke flytte penge fra en traditionel IRA til din SIMPLE IRA.