Indholdsfortegnelse:
En livrente er en aftale mellem en individuel og et forsikringsselskab, der resulterer i den enkelte modtagende indkomst over en periode eller over en levetid i bytte for individets kontanter, enten i en engangsbeløb nu eller en række betalinger over tid. Indkomsten fra forsikringsselskabet kan starte til enhver tid. Hvis det starter engang i fremtiden, så er det en udskudt livrente. Hvis det starter så snart kontrakten er underskrevet, er det en umiddelbar annuitet. For at modtage en øjeblikkelig livrente skal den enkelte overføre et engangsbeløb i kontanter nu.
En pensionsret livrente er en udskudt livrente købt som en del af en pensionsplan eller inden for en individuel pensionskonto (IRA), hvor du modtager din indkomst fra forsikringsselskabet under pensionering. Enhver vækst, der finder sted i annuiteten, er både skatte udskudt (du begynder at betale skat, når du modtager indkomst) og fradragsberettiget (fordi det er inden for en IRA).
Hvordan de arbejder
Der er grundlæggende tre typer af udskudte livrenter: fast, variabel og egenkapitalindekseret. Fast livrenter giver dig en garanteret månedlig indkomst i udbetalingsfasen baseret på en garanteret afkast, som aftalt, da du tilmeldte dig. Denne indkomst påvirkes naturligvis af inflationen. For et ekstra gebyr kan din indkomst justeres for inflationen ved at øge den med et par procentpoint hvert år.
En variabel livrente har en variabel afkast, og du må investere dine penge i et par fonde, der ligner fonde, men er ikke de faktiske midler. De kaldes underkonti og afspejler udførelsen af de faktiske fonde, men administrationsgebyrerne er højere, hvilket rent faktisk reducerer dit afkast.
Aktieindekserede livrenter er bundet til en indeksfond, og du har lov til at investere penge i livrente i et eller flere indeksfonde på aktiemarkedet. Det betyder, at du er i stand til at udnytte vækst på aktiemarkedet, men kun i et vist omfang, fordi de fleste livrenter ikke har en 100 procent deltagelse. Derfor realiserer du kun en procentdel af væksten i det pågældende indeks.
Fordele og ulemper ved livrenter
De fleste mennesker, der vælger livrenter som pension, tiltrækkes af den garanterede afkast og garanterede faste indkomster, de giver. Mange sælges også på de udskudte egenskaber af annuiteter. Det er ikke overraskende, at mange mennesker ser deres appel, især dem, der er pensioneret eller meget tæt på pensionering. Men livrenter er ikke uden deres ulemper, de vigtigste er middelmådige afkast og mangler vækst på aktiemarkedet, især på lang sigt.
En anden ulempe ved livrenter er, at deres skat udskudt er ikke altid så gavnligt som det er udfærdiget at være. Hovedårsagen til dette er, at selvom en livrente kan vokse skat udskudt, når du begynder at modtage uddelinger, betaler du indkomstskat til den gældende rente på indtjeningen, ikke kapitalgevinstskatten. Efter at have betalt alle gebyrer i forbindelse med at eje en livrente slutter du med at gøre mindre, end du ville have, hvis du lægger dine penge i en regelmæssig skattepligtig investeringskonto med samme afkast, fordi du kun betaler kapitalgevinstskat.