Indholdsfortegnelse:
Som en virksomhed vokser, spredes det ud af sin rigdom, indtil det tager mange former. Værdien af et selskab omfatter dets aktiver såsom bygninger, udstyr, menneskelige ressourcer og kontanter. I regnskabet henvises en kontantbalance til virksomhedens likvide aktiver, der er tilgængelige til enhver tid og til ethvert formål.
Forbedret pengestrøm
En stor kontantsaldo hjælper en virksomhed med at styre pengestrømmen. Selvom indtægterne falder midlertidigt eller forsinkes, vil virksomheden stadig have tilstrækkelige midler til rådighed for at opfylde sine forpligtelser som lån og løn. Den store kontantbalance fungerer som en buffer og kræver mindre aktiv forvaltning, hvilket betyder, at finansinspektører har mere tid til at bruge på andre opgaver.
Mindre låntagning
Med en stor kontantbalance behøver en virksomhed ikke at låne penge så ofte. Udover at låne for at kompensere for pengestrømsproblemer, låner virksomheder uden store kontante saldi også lån til daglige indkøb. Alt dette lån optager og koster virksomheden i form af interesse. Med en stor likviditet er der penge til operationelle køb uden at skulle låne. Færre lån og mindre brug af kreditkort sparer penge og sætter den store kontantsaldo til god brug.
Interesse
Ud over de penge, det sparer, kan en stor likviditet også være en kilde til ekstra indtægter for en virksomhed ved at tjene renter. For at kontantsaldoen skal forblive et likvide aktiv, skal det forblive på en konto, som altid er tilgængelig, hvilket begrænser det beløb, den kan tjene. Men selv i en standard opsparingskonto kan en stor likviditet tjene renter, der giver op til en betydelig sum penge over tid. Sammenlignet med den interesse en virksomhed ellers ville betale for at låne penge, er den interesse, den tjener på en stor, tomgangssaldo, særligt værdifuld.
Begrænset vækst
Den eneste reelle ulempe for en stor kontantbalance er, at penge i banken begrænser en virksomheds evne til at vokse. Selv om det er fornuftigt for en virksomhed at opretholde nogle likvide aktiver, kan resten af sin indtægt normalt gå til mere rentabel brug ved at styrke virksomheden eller betale for ekspansion. I stedet for at tilføje til en stor kontantsaldo kan penge gå hen imod stigende løn for at ansætte flere og bedre arbejdere, mod at betale ned gæld eller til investeringer, der vil betale sig i fremtiden. En kontantsaldo er sikrere, men gør kun lidt for at hjælpe en virksomhed til at vokse, indtil den kan bruges.