Indholdsfortegnelse:
Trin
Der er to typer IRA rollovers: direkte og indirekte. I en direkte overdragelse sender finansinstituttet midlerne til din nye IRA eller anden kvalificeret pensionsplan konto. Der er ingen 60-dages krav, da midlerne aldrig er i din besiddelse. Ved indirekte overdragelse sendes midlerne til dig for indbetaling i din nye konto.
typer
Tidsramme
Trin
Du har 60 kalenderdage fra datoen på checken for at deponere midlerne på din nye pensionskonto. Postetid og ikke-forretningsdage betragtes ikke, så det er afgørende at overveje datoen på checken og ikke den dato, du modtager checken. Du skal også overveje eventuelle krav fra den modtagende finansielle institution. Ofte omfatter disse behandlingstid og krav til, hvad der skal ledsage kontrollen, typisk dokumentation fra den forudgående plan. Indbetal checken med tilstrækkelig ledetid for at undgå et problem.
Automatisk undtagelse
Trin
IRS giver kun en automatisk frafald fra 60-dages kravet: Hvis den modtagende finansieringsinstitution gør en fejl, hvor din overdragelse ikke deponeres inden for de 60 dage, men i sidste ende er inden for et år, og forsinkelsen skyldes udelukkende en fejl fra deres side. Hvis denne type fejl opstår, og du beholder optegnelser, er der ikke behov for at indsende et papirarbejde med IRS, og det bliver automatisk behandlet som en kvalificeret rollover.
Andre undtagelser
Trin
IRS definerer processen for at anmode om en frafald, der kræver et arkiveringsgebyr. Disse er ikke automatiske, og der findes ingen specifik liste. IRS gennemgår hver enkelt anmodning fra sag til sag. Nogle eksempler på situationer, hvor en undtagelse er givet, er familiemedlem, en akut nødsituation, en naturkatastrofe eller en anden ekstraordinær situation. IRS vil overveje den tid, der er gået, så hvis du har en overgang, der er blevet forsinket og anmoder om en undtagelse, er en tidsramme på 70 dage bedre end 170.
Betydning
Trin
Det 60-dages krav om at deponere traditionelle eller Roth rollover-midler er vigtigt at forstå for at undgå betydelige skatter og sanktioner. Hvis midlerne ikke deponeres inden for denne tidsramme, vil det blive betragtet som en tidlig fordeling (hvis du er yngre end 59 1/2), som du vil skylde almindelig indkomstskat plus en 10 procent straf.